Rahoitus yritykselle 2026: mistä yritys saa rahaa, mitä yrityslaina maksaa ja kymmenen vaihtoehtoa aloittavalle ja toimivalle yritykselle

Yritys voi rahoittaa toimintansa omalla rahalla, myyntituloilla, pankkilainalla, Finnveran takauksella tai lainalla, julkisilla avustuksilla, leasingilla, factoringilla, sijoittajien pääomalla tai joukkorahoituksella. Pienyrittäjälle toimivin ratkaisu on yleensä yhdistelmä: omaa rahaa sitoutumisen osoitukseksi, laina tai leasing hankintoihin ja kassavaraus ensimmäisiin kuukausiin. Oikea valinta riippuu siitä, mihin raha käytetään ja kuinka nopeasti se tulee takaisin. Osakeyhtiön vaihtoehdot ovat artikkelissa osakeyhtiön rahoitus.

Jos haluat ensin ymmärtää käsitteet, kuten oman ja vieraan pääoman, rahoitusinstrumentit ja tunnusluvut, joita rahoittaja katsoo, ne on selitetty artikkelissa yrityksen rahoitusmuodot.

Tämä sivu on kartta. Yksittäisistä vaihtoehdoista on omat syventävät artikkelinsa, joihin linkitämme kunkin kohdalla. Jos tarvitset nimenomaan lainaa aloittavalle yritykselle, lue suoraan Yrityslaina aloittavalle yrittäjälle. Jos haluat nähdä, miten rahoitus eroaa toiminimen, osakeyhtiön ja kevytyrittäjän välillä, lue rahoitus yritykseen yritysmuodon mukaan. Alla ovat kaikki kymmenen vaihtoehtoa yhdessä taulukossa, kenelle kukin sopii, miten yrityskauppa rahoitetaan ja miten rahoitus näkyy kirjanpidossa ja verotuksessa.

Mitkä luvut yritysten rahoituksesta kannattaa tietää vuonna 2026?

1. 4,39 % oli pankeista elokuussa 2026 nostettujen uusien yrityslainojen keskikorko (Suomen Pankki).
2. 24,51 % oli yritysrahoitusyhtiöiden lainakannan keskikorko kesäkuussa 2026 (Suomen Pankki).
3. 80 % on enimmäisosuus lainasta, jonka Finnveran alkutakaus voi kattaa aloittavalla yrittäjällä.
4. 10 000 euroa on Finnveran takauksen alaraja; pienempi tarve rahoitetaan yleensä ilman takausta.
5. 37,21 euroa päivässä on starttiraha vuonna 2026. Se tukee yrittäjän toimeentuloa, ei yritystä.
6. 10 rahoitusvaihtoehtoa on koottu alla olevaan taulukkoon.

Mistä yritykset saavat rahaa?

Rahoitusvaihtoehtoja on kymmenen. Ne eroavat siinä, pitääkö raha maksaa takaisin, luovutatko osan omistuksesta ja kuinka nopeasti rahan saa.

Mikä on yrityslainojen korko vuonna 2026?

Suomen Pankin tilastojen mukaan pankeista elokuussa 2026 nostettujen uusien yrityslainojen keskikorko oli 4,39 %. Yritysrahoitusyhtiöiden myöntämien lainojen kannan keskikorko oli kesäkuussa 24,51 %. Ero syntyy riskistä ja vakuuksista: pankkilaina vaatii vakuuden tai Finnveran takauksen, nopea vakuudeton laina ei.

20 000 euron kolmen vuoden lainassa ero tarkoittaa korkoina noin 1 400 euroa vastaan noin 8 400 euroa. Vakuudeton laina sopii lyhyeen ja varmaan tarpeeseen, ei pitkäaikaiseen rahoitukseen. Lainamuodot halvimmasta kalleimpaan ovat artikkelissa halvin yrityslaina, ja nopean lainan ehdot artikkelissa laina yritykselle.

Paljonko rahaa tarvitaan yrityksen perustamiseen?

Omaa rahaa tarvitaan niin paljon, että ensimmäiset kuukaudet ja välttämättömät hankinnat ovat katettuja ennen kuin myynti kantaa. Lakiin perustuvaa vähimmäismäärää ei ole: osakeyhtiön osakepääoma voi olla 0 euroa. PRH:n perustamisilmoitus maksaa sähköisesti toiminimelle 75 euroa ja osakeyhtiölle 400 euroa vuonna 2026. Varsinainen rahantarve tulee hankinnoista ja siitä, että kiinteät kulut ja oma toimeentulo pitää kattaa kuukausia ennen kuin myynti kantaa. Rahoittajat katsovat silti omaa panosta, koska se kertoo sitoutumisesta.

Osakeyhtiössä oman rahan voi tuoda kolmella tavalla: osakepääomaan, sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon (SVOP) tai lainana yhtiölle. Valinta vaikuttaa siihen, miten rahat saa myöhemmin takaisin. Erot on käyty läpi artikkelissa osakepääoma, SVOP vai pääomalaina. Toiminimessä raha vain siirretään yrityksen tilille, koska yrittäjä ja toiminimi ovat juridisesti sama henkilö. Varhaisessa vaiheessa rahoittajana toimii usein enkelisijoittaja.

Tulorahoitus on pienyrityksen halvin rahoitus. Palveluyritys voi pyytää ennakkomaksun isoista töistä ja pitää maksuehdon lyhyenä. Jokainen päivä, jonka asiakas maksaa aiemmin, on päivä, jota ei tarvitse rahoittaa lainalla.

Kolme kulua, jotka unohtuvat rahoitustarpeesta

Rahoitustarve arvioidaan useimmiten liian pieneksi, koska laskelmasta puuttuvat ALV, käyttöpääoma ja hankinnan sivukulut. Säästöpankin rahoitusasiantuntijan nyrkkisäännön mukaan yrityksen tilillä pitäisi olla noin kuukauden liikevaihto eli noin 10 % vuoden liikevaihdosta, ja omavaraisuusasteen pitäisi olla vähintään 30 %. Ne ovat pankin ohjenuoria, eivät lakisääteisiä rajoja.

Kun teet rahoituslaskelman, pyydä kirjanpitäjää tarkistamaan se ennen pankkitapaamista. Jos kirjanpito on vielä järjestämättä, katso oma hintasi: kiinteä kuukausihinta on helppo lisätä laskelmaan kiinteäksi kuluksi.

Aloittavan yrityksen rahoitus: mistä uusi yritys saa rahaa?

Uusi yritys saa rahaa yleensä kolmesta paikasta: yrittäjän säästöistä, starttirahasta ja pankista, joka käyttää vakuutena Finnveran alkutakausta. Takaus kattaa enintään 80 prosenttia lainasta, ja se on tarkoitettu yrityksille, joiden merkinnästä kaupparekisteriin on enintään kolme vuotta. Ehdot, hinta ja laskennallinen esimerkki lainan kokonaiskustannuksesta ovat artikkelissa yrityslaina aloittavalle.

Starttiraha on vuonna 2026 37,21 euroa päivältä, noin 800 euroa kuussa, enintään 12 kuukauden ajan. Se ei rahoita yrityksen hankintoja vaan yrittäjän elämistä, ja se pitää hakea ennen kuin päätoiminen toiminta alkaa. Juuri tämä järjestys on yleisin syy hylkäykseen, joten lue ehdot artikkelista Starttiraha 2026 ja hakemuksen vaiheet artikkelista starttiraha hakemus ennen perustamisilmoitusta.

Laskelman pohjat löytyvät sivulta talouslaskelmat. Yrityksen perustamisen vaiheet ja kustannukset ovat artikkelissa yrityksen perustaminen.

Mitä tukea yrittäjä voi saada? Avustukset ja EU-rahoitus yrityksille

Yrittäjä voi saada julkista avustusta hankkeeseen, joka kehittää yritystä, esimerkiksi investointiin, uuteen tuotteeseen tai kansainvälistymiseen. Arkisiin kuluihin, kuten vuokraan tai omaan palkkaan, avustusta ei yleensä saa. Avustusta ei makseta takaisin, mutta se maksetaan usein vasta toteutuneita kuluja vastaan, joten yritys rahoittaa hankkeen ensin itse. Avustuksia ja muita rahoitusmuotoja on tarjolla myös silloin, kun yritys on perustettu ratkaisemaan yhteiskunnallista ongelmaa, ks. yhteiskunnallinen yritys. Kasvuvaiheen rahoitus on käsitelty artikkelissa kasvuyrityksen rahoitus.

Mitä on Leader-rahoitus?

Leader-rahoitus on EU:n maaseuturahoitusta, jota paikalliset Leader-ryhmät myöntävät maaseudulla toimiville ja sinne perustettaville pienyrityksille. Rahoituskausi on 2023–2027. Haku on jatkuva Ruokaviraston Hyrrä-palvelussa: Leader-ryhmän hallitus arvioi hankkeen, ja elinvoimakeskus tekee laillisuustarkastuksen ja päätöksen. Tuki maksetaan jälkikäteen. Maaseudun pienille yrityksille sopii usein Leader-rahoitus.

Leader-tuki sopii erityisesti aloittavalle maaseutuyrittäjälle, koska pienet kertakorvaukset eivät vaadi suurta omarahoitusta. Kaupunkien keskusta-alueilla toimivat yritykset hakevat avustuksia elinvoimakeskukselta. Business Finland karsi rahoituspalveluitaan syksyllä 2025 budjettileikkausten vuoksi (esimerkiksi Talent sekä Market Explorer ja Exhibition Explorer päättyivät), joten tarkista ajankohtaiset haut aina myöntäjän sivuilta.

EU-rahoitus yrityksille kulkee pienyrittäjälle käytännössä kansallisten myöntäjien kautta. Elinvoimakeskukset kertovat olevansa EU-rahoituksen myöntäjiä, joten avustushakemus tehdään samaan paikkaan, vaikka osa rahasta tulee EU:n rahastoista. Suoraan Euroopan komissiolta haettavat ohjelmat sopivat lähinnä tutkimus- ja kehityshankkeisiin, joissa on useampi kumppani.

Avustus kirjataan kirjanpitoon vasta, kun myönteinen päätös on tehty, ja sille tilikaudelle, jolle avustettavat kulut kuuluvat. Kirjaustavat on käyty läpi artikkelissa startup kirjanpito.

Factoring, leasing ja käyttöpääoman rahoitus

Käyttöpääoma on rahaa, joka on sidottu myyntisaamisiin ja varastoon. Jos asiakkaasi maksavat 30 tai 60 päivän päästä, yritys rahoittaa heitä koko sen ajan. Factoringissa myyt tai pantaat laskut rahoitusyhtiölle ja saat rahan heti, palkkiota vastaan. Se sopii yritykselle, jonka asiakkaat ovat yrityksiä ja maksavat hitaasti mutta varmasti. Factoringin kaksi päätyyppiä on selitetty sanastossa: factoring. Joustava vaihtoehto käyttöpääomaan on yrityslimiitti.

Koneet, autot ja laitteet rahoitetaan usein leasingilla tai osamaksulla, koska laite on itse vakuus eikä pankkilainaa tarvita. Leasingissa vuokra on kulu, osamaksussa laite on yrityksen omaisuutta ja se poistetaan. Vertailu laskelmineen on artikkelissa laina vai leasing.

Business Finland starttiraha: mitä Business Finland rahoittaa?

Business Finland ei myönnä starttirahaa. Starttiraha on yrittäjän toimeentuloon tarkoitettu tuki, jonka myöntää oman kunnan työllisyysalue, 37,21 euroa päivältä vuonna 2026. Business Finland rahoittaa yritysten tutkimus-, kehitys- ja kasvuhankkeita, ja sen startup-rahoitus on tarkoitettu alle viisivuotiaille yrityksille, joilla on kansainvälisen kasvun tavoite.

Business Finland toimii työ- ja elinkeinoministeriön ohjauksessa, ja sen myöntämä rahoitus on valtion rahaa. Hakemus tehdään Business Finlandin rahoituksen asiointipalvelussa. Huomaa Sprint-avustuksen vaatimus 50 000 euron oman pääoman ehtoisesta rahoituksesta: juuri perustettu yhtiö ei yleensä täytä sitä ilman sijoittajia tai omistajien pääomasijoitusta. Aivan alussa realistisempia lähteitä ovat starttiraha, omat säästöt ja pankkilaina, joista kerrotaan yllä.

Startup-yrityksen rahoitus: pääomasijoitus, osakeanti ja joukkorahoitus

Startup-yritys rahoittaa kasvunsa usein myymällä osakkeita sijoittajille, koska se tekee aluksi tappiota eikä pankki lainaa tappiolliselle yhtiölle ilman vakuuksia. Sijoittaja maksaa osakkeista ja saa osuuden yhtiöstä. Rahaa ei makseta takaisin, mutta omistus ja päätösvalta jakautuvat. Mikä startup on ja miten se eroaa tavallisesta pienyrityksestä, on selitetty artikkelissa startup-yritys.

• Pääomasijoitus: bisnesenkeli tai pääomasijoitusrahasto merkitsee uusia osakkeita osakeannissa. Kirjanpidossa raha menee omaan pääomaan, ei tuloksi.
• Vaihtovelkakirjalaina: laina, jonka sijoittaja voi myöhemmin muuttaa osakkeiksi. Velkaa siihen asti.
• Joukkorahoitus: laina-, osake- tai ennakkomyyntimuotoista rahoitusta usealta pieneltä rahoittajalta alustan kautta. Ennakkomyynti on kirjanpidossa myyntiä, laina velkaa ja osakeanti omaa pääomaa.
• Omistajien sopimus: ennen ensimmäistä ulkopuolista sijoitusta laaditaan osakassopimus.

Osakeanti ilmoitetaan kaupparekisteriin, ja PRH:n käsittelymaksu on 300 euroa vuonna 2026. Kierroksen kirjaukset, avustusten ajoitus ja tappioiden säilyminen omistajanvaihdoksissa ovat artikkelissa startup kirjanpito.

Yrityskaupan rahoitus: miten rahoittaa yrityksen osto?

Yrityksen osto rahoitetaan yleensä yhdistelmällä omaa rahaa, pankkilainaa ja Finnveran takausta tai lainaa. Usein myös myyjä joustaa: osa kauppahinnasta maksetaan sovitun maksuaikataulun mukaan kaupan jälkeen. Aloittavan yrityksen alkutakaus ei käy yrityskauppaan eikä osakkeiden ostoon, joten yrityskaupassa käytetään Finnveran muita tuotteita.

Rahoituksen lisäksi laske kaupan kulut. Osakekaupassa ostaja maksaa varainsiirtoveroa 1,5 prosenttia kauppahinnasta. Liiketoimintakaupassa ostetaan omaisuutta ja asiakkuuksia, ja niiden poistot vähentävät myöhemmin ostajan verotettavaa tuloa. Myyjän puolen verotus on artikkelissa yrityksen myynti ja verotus, ja perheen sisäiset kaupat artikkelissa sukupolvenvaihdos.

Rahoittaja haluaa nähdä ostettavan yrityksen viimeiset tilinpäätökset ja tuoreen kirjanpidon. Jos ne ovat sotkuiset, kauppa hidastuu tai hinta laskee. Ostajan kannattaa pyytää kirjanpitäjää käymään luvut läpi ennen sitovaa tarjousta. Kaupan jälkeen kirjanpitäjän voi vaihtaa: kilpailuta nykyinen tilitoimisto samalla, kun ostettu yritys siirtyy sinulle.

Pk-yrityksen rahoitus: vaihtoehdot vertailussa ja mitä rahoittaja katsoo

Pk-yrityksen rahoitusvaihtoehdot eroavat hinnaltaan moninkertaisesti. Pankkilaina on halvin mutta hitain ja vaatii vakuuden, verkossa toimivan yritysrahoitusyhtiön laina on nopein mutta kallein. Alla vaihtoehdot samalla mittarilla, jotta voit verrata niitä omaan tarpeeseesi.

Pk-yrityksen rahoitushakemuksessa rahoittaja katsoo kolmea asiaa: riittääkö kassavirta lyhennyksiin, onko omistajilla omaa rahaa kiinni ja ovatko luottotiedot kunnossa. Toimivalta pk-yritykseltä pankki pyytää viimeisimmät tilinpäätökset ja kuluvan vuoden välitilinpäätöksen, aloittavalta liiketoimintasuunnitelman ja laskelmat.

Miten rahoitus näkyy kirjanpidossa ja verotuksessa?

Rahoitusmuoto ratkaisee, näkyykö raha tuloslaskelmassa vai vain taseessa. Tämä on yleinen hämmennyksen aihe: lainalla rahoitettu yritys voi näyttää voittoa, vaikka kassa on tiukalla, koska lyhennykset maksetaan verotetusta tulosta.

Toiminimiyrittäjän oma raha ei ole lainaa eikä tuloa vaan oman pääoman siirto, ja vastaavasti rahan nosto on yksityisotto. Osakeyhtiössä raha kulkee aina sopimuksen kautta, ja yhtiöltä omistajalle lainattu raha on osakaslaina, jolla on omat veroseurauksensa.