Rahoitus yritykseen yritysmuodon mukaan: miten toiminimi, osakeyhtiö ja kevytyrittäjä rahoittavat aloituksen ja kasvun
Rahoitus yritykseen tulee samoista lähteistä, omasta rahasta, myynnistä, starttirahasta, pankista, Finnveralta ja avustuksista, mutta yritysmuoto ratkaisee, mitkä niistä ovat käytettävissä ja kuka vastaa veloista: toiminimen laina on aina yrittäjän oma velka, osakeyhtiö voi ottaa sijoittajia ja Finnveran yrittäjälainaa, ja kevytyrittäjä ei voi saada yrityslainaa eikä starttirahaa ilman omaa Y-tunnusta. Tällä sivulla rahoitusvaihtoehdot on jaettu yritysmuodon mukaan, erikseen yrittäjän oma toimeentulo ja yritystoiminnan rahoitus, laskettu esimerkki ja kirjaukset.
Lyhyesti
- Rahoitus jakautuu kahteen: yrittäjän rahoitukseen eli omaan toimeentuloon (starttiraha, säästöt) ja yritystoiminnan rahoitukseen (hankinnat, varasto, kassavaraus).
- Toiminimi rahoittaa itsensä omalla rahalla, myynnillä, pankkilainalla ja Finnveran alkutakauksella. Kaikki velat ovat yrittäjän henkilökohtaisia.
- Osakeyhtiöllä on enemmän keinoja: osakepääoma, SVOP-sijoitus, osakkaan laina yhtiölle, osakeanti sijoittajille ja osakkaan Finnveran yrittäjälaina.
- Kevytyrittäjä ei voi saada yrityslainaa, alkutakausta eikä starttirahaa ilman omaa Y-tunnusta. Jos tarvitset rahoitusta, perusta toiminimi.
- Starttiraha on vuonna 2026 37,21 €/pv, ja se rahoittaa yrittäjän elämistä, ei yrityksen hankintoja.
Rahoitus yritykseen tarkoittaa rahaa, jolla yritys hankkii tarvitsemansa ennen kuin myynti kattaa kulut: koneet, varaston, toimitilan ja kassavarauksen. Lähteet ovat samat kaikille, mutta yritysmuoto ratkaisee, mitkä ovat käytettävissä. Toiminimi ja yrittäjä ovat juridisesti sama henkilö, joten toiminimen rahoitus on yrittäjän omaa rahaa ja velkaa. Osakeyhtiö on oma oikeushenkilönsä, joten siihen voi sijoittaa ja se voi myydä osakkeita. Kevytyrittäjällä ei ole yritystä lainkaan.
Rahoitusvaihtoehdot yksitellen on koottu artikkeliin rahoitus yritykselle, ja rahoittajat summineen ja ehtoineen artikkeliin rahoitus yrityksille. Tämä sivu vastaa kysymykseen: mitä rahoitusta minun yritysmuodollani voi saada?
Mitä rahoitusta toiminimi, osakeyhtiö ja kevytyrittäjä voivat saada?
| Rahoitus | Toiminimi | Osakeyhtiö | Kevytyrittäjä |
|---|---|---|---|
| Oma raha | Siirto yrityksen tilille | Osakepääoma, SVOP tai laina yhtiölle | Omat hankinnat |
| Starttiraha (37,21 €/pv, 2026) | Kyllä, päätoiminen aloittaja | Kyllä, päätoiminen aloittaja | Ei ilman omaa Y-tunnusta |
| Pankkilaina | Kyllä, yrittäjän oma velka | Kyllä, yhtiön velka, usein henkilötakaus | Ei yrityslainaa |
| Finnveran alkutakaus | Kyllä, jos kaupparekisterissä | Kyllä | Ei |
| Finnveran yrittäjälaina | Ei | Osakkaalle osakkeiden ostoon tai pääomasijoitukseen | Ei |
| Leasing ja osamaksu | Kyllä | Kyllä | Henkilönä kuluttajaehdoin |
| Laskurahoitus | Kyllä | Kyllä | Laskutuspalvelu maksaa palkan, ei tarvetta |
| Avustukset (elinvoimakeskus, Business Finland) | Kyllä, hankkeen mukaan | Kyllä, Business Finlandin startup-rahoitus käytännössä osakeyhtiöille | Ei |
| Sijoittajat ja osakeanti | Ei | Kyllä | Ei |
Taulukosta näkyy, miksi yritysmuodon valinta kannattaa tehdä rahoitus mielessä. Jos tarvitset aloitukseen vain omaa rahaa ja starttirahaa, toiminimi riittää. Jos tarvitset ulkopuolisia omistajia tai suuren lainan, osakeyhtiö antaa enemmän vaihtoehtoja. Yritysmuotojen vertailu verotuksen kannalta: toiminimi vai osakeyhtiö.
Yrittäjän rahoitus: mistä elät ensimmäiset kuukaudet?
Aloittavan yrittäjän rahoitus kannattaa erottaa yrityksen rahoituksesta. Yrityksen hankintoihin voi saada lainaa, mutta yrittäjän omaan toimeentuloon ei. Siihen käytetään säästöjä, puolison tuloja, sivutoimista palkkatyötä ja starttirahaa.
- Starttiraha on vuonna 2026 37,21 euroa päivältä, noin 800 euroa kuussa, enintään 12 kuukautta. Se haetaan ennen päätoimisen yritystoiminnan aloittamista. Lisää: starttiraha.
- Säästöt: varaa vähintään muutaman kuukauden elinkustannukset, koska ensimmäiset laskut maksetaan usein vasta 2–3 kuukauden päästä aloituksesta.
- Sivutoiminen aloitus: palkkatyö jatkuu ja yritys kasvaa sen rinnalla. Finnveran mukaan se voi rahoittaa myös sivutoimista yrittäjää, kun liiketoiminta on kannattavaa.
- Yrittäjän työttömyysturva: jos yritystoiminta loppuu, turva määräytyy yrittäjänä. Lisää: yrittäjän työttömyysturva.
Toiminimen rahoitus
Toiminimen rahoitus on käytännössä yrittäjän omaa rahoitusta. Kun siirrät säästöjä yrityksen tilille, se on oman pääoman lisäys, ei tuloa eikä lainaa, ja kun nostat rahaa itsellesi, se on yksityisotto. Pankkilaina, leasing ja Finnveran alkutakaus ovat käytettävissä, mutta velka on aina sinun.
- Kaupparekisteri: Finnveran alkutakaus myönnetään rekisteröidylle toiminimelle, ja moni rahoittaja vaatii kaupparekisterimerkinnän. Merkintä maksaa sähköisesti 75 euroa. Lisää: toiminimen perustaminen.
- Henkilökohtainen vastuu: toiminimen velat ovat yrittäjän velkoja. Jos yritys lopettaa, laina pitää maksaa omista tuloista.
- Luottotiedot: positiiviseen luottotietorekisteriin on joulukuusta 2025 alkaen ilmoitettu myös elinkeinonharjoittajille myönnetyt luotot, joten rahoittaja näkee yrityksen ja yrittäjän luotot yhdessä.
- Pienemmät summat: osa rahoittajista lainaa toiminimille pienempiä summia kuin osakeyhtiöille, esimerkiksi Holvin yrityslimiitti on toiminimelle enintään 5 000 euroa.
Osakeyhtiön rahoitus
Osakeyhtiöllä on eniten rahoituskeinoja, koska yhtiöön voi sijoittaa omaa pääomaa ja yhtiö voi myydä osakkeita. Keinot on eritelty artikkelissa osakeyhtiön rahoitus. Osakepääoma voi olla 0 euroa, ja PRH:n perustamisilmoitus maksaa sähköisesti 400 euroa vuonna 2026.
| Keino | Mitä se on | Miten raha palaa omistajalle |
|---|---|---|
| Osakepääoma | Merkintähinta osakkeista | Vain osakepääoman alentamisella tai osinkona voitoista |
| SVOP-sijoitus | Sijoitus vapaan oman pääoman rahastoon | Pääomanpalautuksena, kun jakokelpoista omaa pääomaa on |
| Osakkaan laina yhtiölle | Velkakirjalla sovittu laina | Lyhennyksinä ja korkoina sopimuksen mukaan |
| Osakeanti | Uusi osakas maksaa osakkeista | Ei palaudu, omistus jakautuu |
| Yhtiön pankkilaina | Yhtiön velka, usein osakkaan takaus | Yhtiö maksaa tuloistaan |
| Finnveran yrittäjälaina | Osakkaan henkilökohtainen laina osakkeiden ostoon tai pääomasijoitukseen, väh. 20 000 € | Osakas maksaa palkasta tai osingoista |
Rahan tuontitapa kannattaa valita sen mukaan, miten haluat saada sen takaisin. Laina yhtiölle palautuu verottomana lyhennyksenä, SVOP-sijoitus pääomanpalautuksena ja osakepääoma vain hankalasti. Vertailu: osakepääoma, SVOP vai pääomalaina. Finnveran yrittäjälainan ehdot ja laskelma: Finnvera yrittäjälaina.
Kevytyrittäjän rahoitus
Kevytyrittäjä laskuttaa laskutuspalvelun Y-tunnuksella, joten hänellä ei ole yritystä, jolle lainata. Yrityslaina, Finnveran alkutakaus, avustukset ja sijoittajat eivät ole käytettävissä, eikä starttirahaa saa ilman omaa Y-tunnusta. Hankinnat tehdään omalla rahalla, ja laskutuspalvelut korvaavat kuluja omien ehtojensa mukaan.
Kevytyrittäjyys sopii siis toimintaan, joka ei tarvitse ulkopuolista rahoitusta. Kun tarvitset lainaa kalustoon, starttirahaa tai haluat vähentää kaikki kulut, oma toiminimi on yleensä seuraava askel. Vertailu kuluineen: kevytyrittäjä vai toiminimi.
Laskettu esimerkki: sama 20 000 euron tarve toiminimenä ja osakeyhtiönä
Muut tuet aloittavalle yritykselle
Starttirahan ja avustusten lisäksi pienyrittäjälle on muutama tuki, jotka unohtuvat helposti. Ne eivät rahoita perustamista sinänsä, mutta keventävät kuluja.
- Maksuton neuvonta: Uusyrityskeskukset ja seudulliset yrityspalvelut auttavat liiketoimintasuunnitelman ja tulossuunnitelman teossa. Suunnitelmia tarvitaan rahoitushakemusten liitteiksi.
- Leader-rahoitus: paikalliset Leader-ryhmät myöntävät tukea maaseudun yritysten kehittämis- ja investointihankkeisiin. Kysy oman alueen Leader-ryhmältä.
- Palkkatuki: kun palkkaat työttömän työnhakijan, työllisyysalue voi myöntää palkkatukea palkkakuluihin.
- YEL-alennus: aloittava yrittäjä saa YEL-maksusta 22 % alennuksen 48 kuukauden ajan. Lisää: YEL-laskuri.
Miten rahoitus kirjataan eri yritysmuodoissa?
| Tapahtuma | Toiminimi | Osakeyhtiö |
|---|---|---|
| Oma raha yritykseen | Yksityissijoitus, oma pääoma | Osakepääoma, SVOP tai velka osakkaalle |
| Raha omistajalle | Yksityisotto, ei kulu | Palkka, osinko, pääomanpalautus tai lainan lyhennys |
| Pankkilaina | Velka taseessa, korot kuluja | Sama |
| Starttiraha | Ei yrityksen kirjanpitoon, yrittäjän ansiotuloa | Sama |
| Avustus | Tuotto, kun päätös on tehty | Sama |
| Leasing | Vuokra kuluksi | Sama |
Tärkein ero on rahan palautus. Toiminimessä omaan käyttöön otettu raha ei ole kulu eikä vähennä veroja, koska toiminimen tulos verotetaan yrittäjän tulona joka tapauksessa. Osakeyhtiössä yhtiön raha on yhtiön rahaa, ja omistajalle se siirtyy vain palkkana, osinkona, pääomanpalautuksena tai lainan lyhennyksenä. Toiminimen kirjanpidon perusteet: toiminimen kirjanpito.
Usein kysytyt
Mistä yrittäjä voi saada rahoitusta?+
Omista säästöistä, starttirahasta toimeentuloon, pankista Finnveran alkutakauksella, leasingista ja osamaksusta, laskurahoituksesta sekä osakeyhtiössä sijoittajilta. Avustuksia myönnetään kehittämis- ja investointihankkeisiin.
Miten yrityksen toimintaa voi rahoittaa?+
Myynnillä ja ennakkomaksuilla, omalla rahalla, lainalla, leasingilla, laskurahoituksella, avustuksilla ja osakeyhtiössä osakeannilla. Yritysmuoto ratkaisee, mitkä keinot ovat käytettävissä.
Mistä voin saada lainaa aloittavalle yritykselle?+
Omasta pankista, joka voi käyttää vakuutena Finnveran alkutakausta. Alkutakaus on tarkoitettu enintään kolme vuotta kaupparekisterissä olleille yrityksille, myös rekisteröidyille toiminimille.
Saako toiminimi rahoitusta?+
Saa: pankkilainaa, Finnveran alkutakauksen, leasingia, laskurahoitusta ja avustuksia. Toiminimen velat ovat kuitenkin aina yrittäjän henkilökohtaisia, ja osakkeita sijoittajille toiminimi ei voi myydä.
Voiko kevytyrittäjä saada yrityslainaa?+
Ei, koska kevytyrittäjällä ei ole omaa yritystä. Myöskään starttirahaa ei saa ilman omaa Y-tunnusta. Jos tarvitset rahoitusta, perusta toiminimi.
Paljonko yrityslainaa voi saada?+
Sen verran kuin kassavirta kantaa korkoihin ja lyhennyksiin. Finnveran alkutakaus on 10 000–80 000 euroa kerrallaan ja kattaa enintään 80 % pankkilainasta.
Miten rahoittaa yrityksen osto?+
Omalla rahalla, pankkilainalla ja Finnveran takauksella, usein myyjän kanssa sovituilla maksuerillä. Osakekaupassa ostaja voi rahoittaa osakkeet Finnveran yrittäjälainalla, jonka vähimmäismäärä on 20 000 euroa.
Kirjoittaa Taukon blogiin yrityksen perustamisesta, yritysmuodon ja tilitoimiston valinnasta sekä yrittäjän arjesta.
Lue seuraavaksi
Rahoitus yritykselle 2026: mistä yritys saa rahaa, mitä yrityslaina maksaa ja kymmenen vaihtoehtoa aloittavalle ja toimivalle yritykselle
Yritysten rahoitus on oman rahan, tulorahoituksen ja ulkopuolisen rahan yhdistelmä: säästöt, myyntitulot, pankkilaina Finnveran takauksella, avustukset, leasing, factoring ja sijoittajien pääoma. Suomen Pankin mukaan uusien yrityslainojen keskikorko oli elokuussa 2026 4,39 %, ja Finnveran alkutakaus kattaa aloittavalla yrittäjällä enintään 80 % lainasta.
Uuden yrityksen rahoitus 2026: paljonko lainaa uusi yritys voi saada, mitä se maksaa ja kuinka nopeasti raha tulee
Uuden yrityksen rahoitus kootaan yleensä omasta rahasta, starttirahasta ja pankkilainasta, jolle Finnvera takaa enintään 80 prosenttia, ja vain pieneen ja kiireiseen tarpeeseen nopeasta verkkolainasta, joka maksaa usein viisinkertaisesti pankkilainaan verrattuna. Tällä sivulla vertaat lähteet kolmella mittarilla, jotka uusi yrittäjä kysyy ensimmäisenä: paljonko rahaa saa, mitä se maksaa euroina ja kuinka nopeasti se on tilillä. Lisäksi lasket, paljonko lainaa yrityksesi kassavirta oikeasti kestää.
Työosuuskunta: mikä se on, miten laskutus muuttuu palkaksi ja miten se vaikuttaa työttömyysturvaan
Työosuuskunta on jäsentensä omistama osuuskunta, jonka kautta jäsenet myyvät omaa työtään: osuuskunta tekee sopimukset ja laskuttaa asiakkaita, ja jäsen saa tehdystä työstä palkkaa, josta pidätetään vero ja maksetaan työeläkemaksut. Jäsenellä on yksi ääni osuuskunnan kokouksessa, ja hänen vastuunsa rajoittuu osuusmaksuun. Työttömyysturvassa ratkaisee, onko jäsen johtavassa asemassa ja kuinka suuri hänen äänivaltansa on: alle seitsemän jäsenen osuuskunnassa jokaisen ääniosuus on yli 15 prosenttia.