Yritys limiitti: mikä yrityslimiitti on, mitä se maksaa euroina ja milloin se kannattaa lainan sijaan
Yrityslimiitti on yritykselle myönnetty luottoraja, josta yritys nostaa rahaa tarpeen mukaan ja maksaa korkoa vain nostetusta summasta, ja takaisin maksettu osa vapautuu uudelleen käyttöön. Se sopii kassan vaihteluiden tasaamiseen, ei pitkiin investointeihin. Tällä sivulla on laskettu esimerkki siitä, mitä limiitti maksaa euroina korkoineen ja kuluineen, vertailu yrityslainaan, laskujen rahoitukseen ja luottokorttiin, edellytykset ja se, miten limiitti kirjataan kirjanpitoon ja verotukseen, mikä kilpailijoiden sivuilta puuttuu.
Lyhyesti
- Yrityslimiitti on luottoraja, josta nostat rahaa tarpeen mukaan. Korkoa maksetaan vain nostetusta osasta, ja takaisin maksettu summa on heti uudelleen käytettävissä.
- Koron lisäksi limiitissä on usein avausmaksu, kuukausimaksu ja nostopalkkio. Ne maksetaan, vaikka limiittiä ei käyttäisi.
- Kuukausikorko 1,5 % tarkoittaa noin 19,6 % vuodessa. Lyhyeen tarpeeseen limiitti on halpa, jatkuvaan käyttöön kallis.
- Kirjanpidossa nostettu limiitti on velkaa, ei tuloa. Korot ja palvelumaksut ovat vähennyskelpoisia rahoituskuluja, eikä niistä ole ALV:tä vähennettävänä.
Yrityslimiitti, eli limiittiluotto tai yrityksen joustoluotto, toimii kuin luottokortti ilman korttia: rahoittaja myöntää yritykselle luottorajan, esimerkiksi 20 000 euroa, ja yritys nostaa siitä rahaa yritystilille silloin, kun kassa sitä vaatii. Korkoa kertyy vain nostetusta summasta. Kun maksat noston takaisin, sama määrä vapautuu uudelleen käyttöön. Tällainen rahoitus sopii yritykselle, jonka kassa heiluu kausien tai pitkien maksuaikojen takia.
Mikä on limiittiluotto?
Limiittiluotto on ennalta myönnetty luotto, josta yritys voi nostaa varoja vapaasti sovittuun enimmäismäärään asti, kerralla tai useassa erässä. Toisin kuin yrityslainassa, koko summaa ei makseta tilille sopimuksen alussa, eikä sitä ole pakko käyttää lainkaan. Financerin vertailun mukaan pankit ja rahoitusyhtiöt myöntävät yrityslimiittejä noin 500 eurosta 500 000 euroon, ja limiitti on yleensä lyhytaikaista rahoitusta, tavallisesti enintään 12 kuukaudeksi kerrallaan. Tiliin liitetystä luotosta kerrotaan artikkelissa luotollinen yritystili, ja yhden rahoitusyhtiön tuotetta sivulla Svea yrityslimiitti.
- 1Limiitti myönnetäänRahoittaja tarkistaa yrityksen ja vastuuhenkilöt ja vahvistaa luottorajan, esimerkiksi 20 000 €.
- 2Nosto tarpeen mukaanYritys nostaa esimerkiksi 8 000 € palkkapäivää varten, kun asiakkaiden maksut ovat vielä tulossa.
- 3Korko nostetustaKorkoa kertyy vain 8 000 eurosta. Nostamaton 12 000 € ei maksa korkoa, mutta kiinteät maksut juoksevat.
- 4Takaisinmaksu vapauttaaKun asiakkaat maksavat ja palautat 8 000 €, koko 20 000 € on taas käytettävissä.
Paljonko yrityslimiitti maksaa? Laskettu esimerkki
Yrityslimiitin hinta koostuu korosta ja kiinteistä kuluista. Financerin keräämien tietojen mukaan kuukausikorot alkavat tyypillisesti noin yhdestä prosentista, ja kuluina peritään esimerkiksi avausmaksu, kuukausimaksu ja nostopalkkio tarjoajasta riippuen. Esimerkissä on kuvitteelliset mutta markkinalle tavalliset ehdot, jotta näet, miten summat syntyvät.
Kuukausikorko näyttää pieneltä, mutta vuositasolla se ei ole. 1,5 prosentin kuukausikorko on vuodessa noin 19,6 prosenttia (1,015¹² − 1), ja 2 prosentin kuukausikorko noin 26,8 prosenttia. Siksi limiitti kannattaa maksaa takaisin heti, kun kassa sen sallii. Vertaa tarjouksia aina samalla nostosuunnitelmalla ja todellisella vuosikorolla, ei pelkällä kuukausikorolla. Korkojen tasosta kerrotaan artikkelissa yrityslainan korko.
| Kuukausikorko | Vuosikorko korkoa korolle | Korko 10 000 €:n nostosta kuukaudeksi |
|---|---|---|
| 1,0 % | 12,7 % | 100 € |
| 1,5 % | 19,6 % | 150 € |
| 2,0 % | 26,8 % | 200 € |
| 3,0 % | 42,6 % | 300 € |
Yrityslimiitti vai yrityslaina?
Yrityslimiitti sopii toistuvaan ja lyhytaikaiseen tarpeeseen, yrityslaina kertaluonteiseen ja suurempaan hankintaan. Lainassa koko summa maksetaan kerralla ja lyhennetään sovitussa aikataulussa, joten korkoa maksetaan koko pääomasta alusta asti. Limiitissä korkoa maksetaan vain siitä, mitä oikeasti käytät.
| Yrityslimiitti | Yrityslaina | Laskujen rahoitus | Yrityksen luottokortti | |
|---|---|---|---|---|
| Mihin sopii | Kassan vaihtelut, palkat, varasto sesonkiin | Kone, auto, remontti, yrityskauppa | Pitkät maksuajat yritysasiakkailla | Pienet ostot ja matkat |
| Raha tilille | Kun nostat | Kerralla | Kun lähetät laskun | Ostohetkellä |
| Korko | Nostetusta summasta | Koko pääomasta | Palkkio laskun summasta | Korkoton maksuaika, sitten korko |
| Kesto | Yleensä enintään 12 kk kerrallaan | Kuukausista vuosiin | Laskun maksuaika | Jatkuva |
| Kiinteät kulut | Avaus-, kuukausi- ja nostomaksut | Avausmaksu, tilinhoitomaksu | Palvelumaksut | Vuosimaksu |
Jos rahan tarve johtuu siitä, että asiakkaat maksavat hitaasti, vaihtoehto on rahoittaa laskut, jolloin rahoitus kasvaa ja pienenee myynnin mukana. Vaihtoehdot on käyty läpi artikkelissa laskujen rahoitus. Suurempaan hankintaan sopivat lainavaihtoehdot ovat artikkelissa vakuudeton yrityslaina.
Mihin yrityslimiittiä kannattaa käyttää?
- myynti vaihtelee kausittain, mutta kulut juoksevat tasaisesti
- yritysasiakkaiden 30–60 päivän maksuajat syövät kassaa
- tarvitset puskurin yllättäviin menoihin ja haet sen ennen tarvetta
- nosto maksetaan takaisin muutamassa kuukaudessa
- rahaa tarvitaan investointiin, joka maksaa itsensä takaisin vuosien aikana
- limiittiä käytetään jatkuvasti täyteen ja se korvaa kannattavuuden
- limiitillä maksetaan veroja tai YEL-maksuja kuukaudesta toiseen
- et ole laskenut, miten ja milloin nosto maksetaan takaisin
Jos limiitti on täynnä kuukaudesta toiseen, ongelma ei ole rahoitus vaan kassavirta tai kannattavuus. Silloin ensimmäinen työkalu on kassavirtaennuste: se näyttää, mitkä kuukaudet jäävät miinukselle ja paljonko. Ohjeet ovat artikkelissa kassavirran hallinta.
Mitä yrityslimiitin saaminen edellyttää?
Yrityslimiittiä voi hakea Y-tunnuksellinen yritys, ja rahoittaja tarkistaa sekä yrityksen että vastuuhenkilöiden luottotiedot. Maksuhäiriömerkinnät estävät yleensä limiitin saamisen. Financerin mukaan verkossa toimivat rahoitusyhtiöt myöntävät limiittejä usein ilman reaalivakuuksia, mutta vaativat yhden tai useamman henkilötakaajan, kun taas pankit edellyttävät tyypillisesti reaalivakuuksia ja voivat siksi myöntää suuremman limiitin edullisemmalla korolla.
- Y-tunnus ja kaupparekisteritiedot kunnossa.
- Ei maksuhäiriöitä yrityksellä eikä vastuuhenkilöillä.
- Tilinpäätös tai tuore tuloslaskelma ja tase: mitä pidempi ja tasaisempi historia, sitä suurempi limiitti.
- Henkilötakaus tai vakuus: henkilötakaaja vastaa velasta omalla omaisuudellaan, jos yritys ei maksa.
- Nimenkirjoitusoikeus: hakijan pitää voida sitoa yritys sopimukseen.
Henkilötakaus on yrittäjälle merkittävä sitoumus, koska osakeyhtiön rajattu vastuu ei suojaa takaajaa. Lue ehdot ja selvitä, onko takaus rajattu limiitin määrään. Pankki- ja rahoitusyhtiövaihtoehtojen vertailu on artikkelissa yrityksen rahoitus, ja Finnveran takausmahdollisuudet artikkelissa Finnvera-rahoitus.
Miten yrityslimiitti kirjataan kirjanpitoon?
Limiitistä nostettu raha on yrityksen velkaa, ei tuloa. Nosto kirjataan pankkitilille ja velaksi rahoituslaitokselle, takaisinmaksu pienentää velkaa, ja vain korot ja palvelumaksut kirjataan kuluiksi. Nostamaton osa limiitistä ei näy taseessa lainkaan.
| Tapahtuma | Kirjaus | Vaikutus tulokseen ja veroon |
|---|---|---|
| Nosto 10 000 € yritystilille | Pankkitili / lyhytaikainen laina rahoituslaitokselta | Ei vaikutusta |
| Takaisinmaksu 5 000 € | Lyhytaikainen laina / pankkitili | Ei vaikutusta |
| Korko 150 € | Korkokulut / pankkitili | Vähentää tulosta ja veroa |
| Avausmaksu ja kuukausimaksut | Muut rahoituskulut / pankkitili | Vähentää tulosta ja veroa |
| ALV korosta ja kuluista | Ei ALV:tä | Rahoituspalvelut ovat verottomia, joten vähennettävää ALV:tä ei ole |
Toiminimessä korot ovat vähennyskelpoisia, kun limiittiä käytetään elinkeinotoimintaan. Jos limiitillä rahoitetaan yksityisottoja, korko ei ole yrityksen kulu. Tilinpäätöksessä limiitin saldo on lyhytaikaista vierasta pääomaa, ja tase-erittelyyn liitetään rahoittajan saldotodistus tilikauden viimeiseltä päivältä.
Paljonko yrityslainaa tai limiittiä voi saada?
Limiitin koko riippuu yrityksen liikevaihdosta, kannattavuudesta, toimintahistoriasta ja vakuuksista. Verkossa toimivilla rahoitusyhtiöillä pienet limiitit ovat tavallisia: esimerkiksi Yritysluotto.fi ilmoittaa joustoluotolleen 2 000–20 000 euron haarukan ja kertalainalle 3 000–100 000 euroa. Pankeissa limiitti voi olla selvästi suurempi, kun sille on vakuudet. Uudelle yritykselle limiitti on yleensä pieni tai sitä ei myönnetä ennen ensimmäistä tilinpäätöstä.
Mistä aloittava yrittäjä voi saada rahaa?
Aloittavalle yrittäjälle limiitti on harvoin ensimmäinen vaihtoehto, koska rahoittaja haluaa nähdä historiaa. Tavallisia lähteitä ovat omat säästöt, starttiraha toimeentuloon, pankin yrityslaina Finnveran takauksella ja pienet vakuudettomat lainat. Vaihtoehdot ja niiden ehdot on koottu artikkeliin uuden yrityksen rahoitus, ja starttirahan ehdot artikkeliin starttiraha.
Usein kysytyt
Mikä on yrityslimiitti?+
Yritykselle myönnetty luottoraja, josta yritys nostaa rahaa tarpeen mukaan. Korkoa maksetaan vain nostetusta summasta, ja takaisin maksettu osa vapautuu uudelleen käyttöön.
Mikä on limiittiluotto?+
Ennalta myönnetty luotto, josta voi nostaa varoja sovittuun enimmäismäärään asti, kerralla tai useassa erässä. Yrityslimiitti on yrityksille myönnetty limiittiluotto.
Paljonko yrityslimiitti maksaa?+
Korko nostetusta summasta ja kiinteät kulut, kuten avausmaksu, kuukausimaksu ja nostopalkkio. Taukon esimerkissä 20 000 euron limiitistä, josta nostettiin 10 000 € kahdeksi kuukaudeksi, vuoden kustannus oli 545 €, josta 320 € kiinteitä kuluja.
Onko yrityslimiitti tuloa kirjanpidossa?+
Ei. Nostettu raha on velkaa rahoituslaitokselle. Vain korot ja palvelumaksut ovat kuluja, ja ne ovat vähennyskelpoisia.
Saako yrityslimiitin koroista vähentää ALV:n?+
Ei. Rahoituspalvelut ovat arvonlisäverottomia, joten koroissa ja limiitin palvelumaksuissa ei ole vähennettävää ALV:tä.
Tarvitaanko yrityslimiittiin takaaja?+
Usein. Rahoitusyhtiöt myöntävät limiittejä ilman reaalivakuuksia, mutta vaativat yleensä henkilötakauksen. Pankit edellyttävät tyypillisesti reaalivakuuksia.
Mistä yritykset saavat rahaa?+
Tulorahoituksesta eli myynnistä, omistajilta, pankeista ja rahoitusyhtiöiltä lainoina ja limiitteinä, laskujen rahoituksesta sekä julkisista lähteistä, kuten Finnverasta ja starttirahasta.
Tekee pienyritysten kirjanpitoa Taukossa ja kirjoittaa asioista, joita yrittäjät kysyvät meiltä useimmin. Pyrkii vastaamaan niin, ettei lukijan tarvitse tuntea yhtään kirjanpitotermiä.
Lue seuraavaksi
Kassavirta: mitä se tarkoittaa, miten se lasketaan ja miten pienyritys pitää sen plussalla
Kassavirta tarkoittaa rahaa, joka tulee yrityksen tilille ja lähtee sieltä tietyn ajan kuluessa, ja se eroaa tuloksesta, koska myyntilasku on tulosta heti mutta rahaa vasta, kun asiakas maksaa. Voitollinen yritys voi kaatua kassaan. Tässä kassavirran kaava ja laskettu esimerkki, operatiivinen kassavirta, ero rahoituslaskelmaan, helppo kassavirtalaskelma kolmessa vaiheessa ja käytännön kassavirran hallinta pienyrittäjälle: mitä pankkitilin saldo ei kerro, kolmen tilin malli, puskuri ja 90 päivän ennuste.
Laskujen rahoitus: laskurahoitus, factoring vai limiitti, ja miten vertaat tarjoukset oikein
Laskujen rahoitus tarkoittaa, että yritys saa myyntilaskujensa rahat rahoittajalta heti eikä vasta asiakkaan maksaessa, ja rahoittajien mukaan se maksaa tyypillisesti 1–4 prosenttia laskun arvosta. Muotoja on kaksi: laskurahoitus, jossa lasku myydään ja luottoriski siirtyy usein rahoittajalle, ja factoring, jossa raha saadaan laskuja vastaan mutta riski jää yritykselle. Tällä sivulla ne vertailussa yrityslimiitin ja yrityslainan kanssa, piilokulut, jotka nostavat todellista hintaa, ja kysymykset, jotka rahoittajalta kannattaa kysyä ennen sopimusta.
Rahoitus yritykselle 2026: mistä yritys saa rahaa, mitä yrityslaina maksaa ja kymmenen vaihtoehtoa aloittavalle ja toimivalle yritykselle
Yritysten rahoitus on oman rahan, tulorahoituksen ja ulkopuolisen rahan yhdistelmä: säästöt, myyntitulot, pankkilaina Finnveran takauksella, avustukset, leasing, factoring ja sijoittajien pääoma. Suomen Pankin mukaan uusien yrityslainojen keskikorko oli elokuussa 2026 4,39 %, ja Finnveran alkutakaus kattaa aloittavalla yrittäjällä enintään 80 % lainasta.