Laskujen rahoitus: laskurahoitus, factoring vai limiitti, ja miten vertaat tarjoukset oikein
Laskujen rahoitus tarkoittaa, että yritys saa myyntilaskujensa rahat rahoittajalta heti eikä vasta asiakkaan maksaessa, ja rahoittajien mukaan se maksaa tyypillisesti 1–4 prosenttia laskun arvosta. Muotoja on kaksi: laskurahoitus, jossa lasku myydään ja luottoriski siirtyy usein rahoittajalle, ja factoring, jossa raha saadaan laskuja vastaan mutta riski jää yritykselle. Tällä sivulla ne vertailussa yrityslimiitin ja yrityslainan kanssa, piilokulut, jotka nostavat todellista hintaa, ja kysymykset, jotka rahoittajalta kannattaa kysyä ennen sopimusta.
Lyhyesti
- Laskujen rahoituksessa rahoittaja maksaa myyntilaskun heti ja perii sen asiakkaalta. Rahoittajien mukaan hinta on tyypillisesti 1–4 % laskun arvosta 30–60 päivän maksuajalla.
- Laskurahoituksessa lasku myydään ja luottoriski siirtyy usein rahoittajalle. Factoringissa raha saadaan laskuja vastaan, mutta riski maksamatta jäävästä laskusta jää yritykselle.
- Todellisen hinnan ratkaisevat rahoitusaste, sulkutilille pidätettävä osuus, limiitit ja lisämaksut, ei pelkkä provisioprosentti.
- Toistuvaan kassavajeeseen yrityslimiitti on usein halvempi. Investointiin sopii yrityslaina, ei laskurahoitus.
Laskujen rahoitus on käyttöpääoman rahoitusta: se ei tuo yritykseen uutta rahaa, vaan aikaistaa rahaa, jonka asiakas maksaisi joka tapauksessa. Siksi se sopii eri tilanteisiin kuin laina. Jos tarvitset yhden laskun rahat heti ja haluat vertailla nopeita keinoja, katso artikkeli lasku rahaksi. Tämä sivu käsittelee jatkuvaa rahoitusta ja sopimuksen valintaa.
Mikä on laskurahoitus?
Laskurahoitus on rahoitusta, jossa yritys myy avoimet myyntilaskunsa rahoitusyhtiölle ja saa niiden arvon tilille heti, provisiolla vähennettynä. Asiakas maksaa laskun eräpäivänä rahoittajalle. Kun lasku myydään aidosti, myös riski siitä, ettei asiakas maksa, siirtyy rahoittajalle, ja rahoittaja hoitaa perinnän.
Mikä on factoring-rahoitus?
Factoring on rahoitusta, jossa yritys saa rahaa myyntisaamisiaan vastaan, mutta luottoriski jää yleensä yritykselle. Rahoittaja maksaa tavallisesti osan laskusta heti, perinteisesti 50–80 prosenttia, ja loput, kun asiakas on maksanut. Jos asiakas ei maksa, lasku palautuu yritykselle sovitun ajan kuluttua, ja yritys maksaa rahoittajalle saamansa summan takaisin. Termejä käytetään markkinassa sekaisin, joten tarkista sopimuksesta, kuka kantaa riskin. Yhden pankin palvelu on esitelty sivulla factoring Nordea.
Paljonko laskurahoitus maksaa?
Rahoittajien mukaan laskurahoitus maksaa tyypillisesti 1–4 prosenttia laskun arvosta 30–60 päivän maksuajalla. Provisioprosentti ei kuitenkaan yksin kerro hintaa. Jos rahoittaja maksaa vain osan laskusta mutta perii provision koko summasta, saatua rahaa kohden hinta on suurempi kuin ilmoitettu prosentti.
| Rahoitusaste | Ilmoitettu provisio | Hinta saatua rahaa kohden |
|---|---|---|
| 100 % | 1,5 % | 1,5 % |
| 80 % | 1,5 % | 1,9 % |
| 60 % | 1,5 % | 2,5 % |
| 50 % | 1,5 % | 3,0 % |
Muunna hinta lopuksi vuosikoroksi, jotta voit verrata sitä limiittiin ja lainaan: provisio × 365 / rahoitettavat päivät. 2 prosenttia 30 päivästä on noin 24 prosenttia vuodessa, 2 prosenttia 60 päivästä noin 12 prosenttia.
Mitä piilokuluja laskujen rahoituksessa voi olla?
- Avaus-, kuukausi- tai vuosimaksu, vaikka laskuja ei rahoitettaisi joka kuukausi.
- Sulkutili: osa laskun arvosta pidätetään vakuutena asiakkaan maksuun asti. Se sitoo rahaa ja nostaa todellista hintaa.
- Kokonaislimiitti ja ostajakohtaiset limiitit: rajan jälkeen rahoitus loppuu tai rahoitusaste laskee, usein juuri kasvun hetkellä.
- Palautuskulut: jos lasku palautuu maksamattomana, siitä voidaan periä korkoa ja käsittelymaksu.
- Selvitys-, hyvityslasku- ja raportointimaksut.
- Sitoutuminen: vaatiiko sopimus rahoittamaan kaikki laskut tai tietyn vähimmäismäärän.
Myyntilaskujen rahoitus käytännössä: näin se etenee
Myyntilaskujen rahoitus tarkoittaa samaa kuin laskujen rahoitus: rahoittaja maksaa yrityksen myyntilaskut ennen kuin asiakas maksaa. Käytännössä se etenee samassa järjestyksessä riippumatta siitä, onko kyse laskujen myynnistä vai factoringista.
- 1Sopimus ja limiittiRahoittaja tarkistaa yrityksen ja tärkeimpien asiakkaiden luottotiedot ja antaa limiitin, jonka verran laskuja voi olla rahoitettuna kerrallaan.
- 2Lasku rahoittajan tiedoillaLaskuun tulee rahoittajan tilinumero ja maininta saatavan siirrosta. Laskutusohjelma voi lähettää laskun suoraan rahoittajalle.
- 3Rahoittaja maksaaLaskurahoituksessa yleensä koko lasku miinus provisio, factoringissa tavallisesti 50–80 % laskusta.
- 4Asiakas maksaa rahoittajalleEräpäivänä normaalisti. Jos asiakas maksaa sinulle, raha ohjataan rahoittajalle.
- 5Loppuosa tilitetäänFactoringissa pidätetty osuus maksetaan asiakkaan maksun jälkeen, kun kulut on vähennetty.
Kirjanpidossa myyty lasku poistuu myyntisaamisista, ja provisio kirjataan rahoituskuluksi. Factoringissa saatava pysyy taseessa, ja rahoittajalta saatu ennakko on velkaa, kunnes asiakas maksaa. Kirjaukset esimerkkeineen ovat artikkelissa factoring laskutus.
Laskurahoitus, limiitti vai yrityslaina?
Laskujen rahoitus sopii, kun myyt yrityksille pitkillä maksuajoilla ja kassa heiluu kausittain tai kasvun takia. Toistuvaan, lyhyeen kassavajeeseen yrityslimiitti on usein halvempi, koska korkoa maksetaan vain käytetystä summasta. Investointeihin, kuten kalustoon tai autoon, kuuluu yrityslaina tai leasing, koska ne maksetaan takaisin vuosien aikana.
| Rahoitus | Mihin | Vakuus | Kesto |
|---|---|---|---|
| Laskurahoitus | Myyntisaamisten aikaistaminen | Laskut itse, kevyet vakuudet | Laskun maksuaika |
| Factoring | Jatkuva käyttöpääoma | Laskut, usein takaus | Jatkuva sopimus |
| Yrityslimiitti | Lyhyt kassavaje | Pankin harkinnan mukaan | Jatkuva, uusittava |
| Yrityslaina | Investoinnit ja kasvu | Usein vakuus tai takaus | Vuosia |
Lainavaihtoehdot ja niiden hinnat ovat artikkeleissa laina yritykselle ja halvin yrityslaina.
Kenelle laskujen rahoitus sopii?
- Sopii: yritys myy toisille yrityksille tai julkiselle sektorille 30–90 päivän maksuajalla, laskut ovat isoja ja asiakkaiden luottotiedot hyvät. Esimerkiksi rakennus, kuljetus, tukkukauppa ja alihankinta.
- Sopii: kausivaihtelu, jossa materiaalit ja palkat maksetaan ennen kuin asiakkaat maksavat.
- Ei sovi: pienet laskut lyhyillä maksuajoilla, koska hyöty jää pieneksi ja kiinteät maksut syövät sen.
- Ei sovi: kuluttajamyynti, koska rahoittajat ostavat kuluttajalaskuja harvoin.
- Ei sovi: jatkuva tappio. Laskurahoitus siirtää ongelmaa, mutta ei korjaa kannattavuutta.
Kymmenen kysymystä rahoittajalle ennen sopimusta
- Mikä on rahoitusaste, ja lasketaanko provisio koko laskusta vai rahoitetusta osasta?
- Kuka kantaa luottoriskin, jos asiakas ei maksa?
- Montako päivää eräpäivän jälkeen lasku palautuu, ja mitä palautus maksaa?
- Paljonko pidätetään sulkutilille ja milloin se vapautuu?
- Onko kokonaislimiittiä tai ostajakohtaisia limiittejä?
- Onko avaus-, kuukausi- tai vuosimaksua?
- Pitääkö kaikki laskut rahoittaa, vai voinko valita?
- Kuinka nopeasti rahat tilitetään?
- Mitä vakuuksia tai takauksia vaaditaan?
- Miten sopimuksen voi irtisanoa ja mitä se maksaa?
Mistä yritykset saavat rahaa?
Yritys rahoittaa toimintansa omalla rahalla, tulorahoituksella eli myynnistä jäävällä voitolla, vieraalla pääomalla kuten lainoilla, limiiteillä ja laskurahoituksella, sekä julkisilla tuilla. Aloittava yrittäjä saa rahaa yleensä omista säästöistä, starttirahasta ja pankin tai Finnveran lainasta. Laskurahoitus tulee kyseeseen vasta, kun myyntilaskuja on. Ostojen maksuaikaa voi pidentää ostolaskujen rahoituksella. Rahoitusmuodot kokonaisuutena ovat artikkelissa yrityksen rahoitusmuodot, ja starttiraha artikkelissa starttiraha.
Miten lasku maksetaan, kun se on rahoitettu?
Asiakas maksaa rahoitetun laskun normaalisti eräpäivänä, mutta rahoittajan tilille. Siksi laskuun tulee rahoittajan tilinumero ja usein maininta siitä, että saatava on siirretty. Jos asiakas maksaa vahingossa sinun tilillesi, raha on tilitettävä rahoittajalle. Kerro kirjanpitäjälle, mitkä laskut on rahoitettu, jotta maksut kohdistuvat oikein.
Usein kysytyt
Mitä myyntilaskujen rahoitus tarkoittaa?+
Sitä, että rahoittaja maksaa yrityksen myyntilaskut heti ja asiakas maksaa laskun eräpäivänä rahoittajalle. Muodot ovat laskujen myynti eli laskurahoitus ja factoring, jossa raha saadaan laskuja vastaan.
Mikä on laskurahoitus?+
Rahoitusta, jossa yritys myy myyntilaskunsa rahoittajalle ja saa rahat heti. Asiakas maksaa laskun eräpäivänä rahoittajalle, ja luottoriski siirtyy usein rahoittajalle.
Mikä on factoring-rahoitus?+
Rahoitusta myyntisaamisia vastaan, jossa rahoittaja maksaa tavallisesti 50–80 % laskusta heti ja loput asiakkaan maksettua. Luottoriski jää yleensä yritykselle.
Paljonko laskurahoitus maksaa?+
Rahoittajien mukaan tyypillisesti 1–4 % laskun arvosta 30–60 päivän maksuajalla. Todelliseen hintaan vaikuttavat myös rahoitusaste, sulkutili ja kiinteät maksut.
Mistä yritykset saavat rahaa?+
Omasta pääomasta, myynnin tuottamasta voitosta, lainoista ja limiiteistä, laskurahoituksesta sekä julkisista tuista kuten starttirahasta.
Mistä aloittava yrittäjä saa rahaa?+
Yleensä omista säästöistä, starttirahasta ja pankin tai Finnveran lainasta. Laskurahoitus tulee mahdolliseksi vasta, kun yrityksellä on myyntilaskuja yritysasiakkaille.
Miten lasku maksetaan?+
Verkkopankissa laskun tilinumerolla ja viitteellä eräpäivään mennessä. Rahoitetussa laskussa tilinumero on rahoittajan.
Onko laskurahoitus turvallista?+
On, kun ymmärrät sopimuksen: kuka kantaa luottoriskin, mitä palautus maksaa ja mitä kiinteitä maksuja on. Vertaa vähintään kahta tarjousta samalla laskulla.
Tekee pienyritysten kirjanpitoa Taukossa ja kirjoittaa asioista, joita yrittäjät kysyvät meiltä useimmin. Pyrkii vastaamaan niin, ettei lukijan tarvitse tuntea yhtään kirjanpitotermiä.
Lue seuraavaksi
Lasku rahaksi heti: viisi tapaa saada myyntilaskun rahat ennen eräpäivää ja mitä kukin maksaa
Lasku rahaksi onnistuu samana tai seuraavana päivänä myymällä lasku rahoitusyhtiölle, ja rahoitusyhtiöiden mukaan se maksaa tyypillisesti 1–4 prosenttia laskun arvosta 30–60 päivän maksuajalla. Se ei ole ainoa tapa. Lyhyempi maksuaika, ennakkolasku, kassa-alennus ja yrityslimiitti tuovat rahat nopeammin tai halvemmalla, ja joskus ne riittävät. Tällä sivulla viisi tapaa vertailussa, laskettu esimerkki 5 000 euron laskusta ja kaava, jolla näet laskun myynnin todellisen vuosikorkona.
Yrityksen rahoitusmuodot: oma ja vieras pääoma, rahoitusinstrumentit ja näin valmistaudut rahoitusneuvotteluun
Yritysten rahoitus tarkoittaa tapoja, joilla yritys hankkii toimintaansa tarvittavan rahan: omaa pääomaa omistajilta ja kertyneistä voitoista, vierasta pääomaa lainoina ja muina velkoina sekä tulorahoitusta omasta myynnistä. Rahoittaja katsoo päätöksessään kolmea asiaa: riittääkö kassavirta lyhennyksiin, paljonko omistajilla on omaa rahaa kiinni ja ovatko luvut ajan tasalla. Tässä oppaassa selitetään, mitä yrityksen pääoma on, mitä rahoitusinstrumentteja pk-yrityksellä on käytössään, mitä factoring maksaa, miten lainan enimmäismäärää arvioidaan, mitä tunnusluvut kertovat rahoittajalle ja miten rahoitusneuvotteluun valmistaudutaan.
Lasku yksityishenkilölle: kuluttajalaskun säännöt, malli ja 14 päivän maksuaika
Lasku yksityishenkilölle on yrityksen kuluttaja-asiakkaalle lähettämä maksuvaatimus, joka kuluttaja-asiamiehen linjauksen mukaan lähetetään vähintään 14 päivää ennen eräpäivää. Laskussa pitää olla summa verollisena, eräpäivä, peruste, yhteystiedot ja viivästyksen seuraamukset. Maksumuistutuksesta saa periä enintään 5 euroa, ja viivästyskorko on vuonna 2026 9,5 %.