Yritys vakuutukset 2026: kaikki yrityksen vakuutuslajit, toimialakohtainen tarkistuslista ja miten löydät edullisimmat

Yritys vakuutukset tarkoittaa kaikkia vakuutuksia, joilla yritys suojaa omistajansa, työntekijänsä, omaisuutensa ja toimintansa. Laki vaatii niistä vain osan. Tämä opas on tehty yrityksen näkökulmasta: mitä vakuutuslajeja on olemassa, mitä kukin korvaa ja mitkä niistä juuri sinun toimialasi yleensä tarvitsee. Yrittäjän omat vakuutukset, eli YEL ja oma tapaturmavakuutus, on käyty läpi tarkemmin artikkelissa yrittäjän vakuutukset.

Mitkä yrityksen vakuutukset ovat pakollisia?

Yrityksen pakollisia vakuutuksia on vähän: yrittäjän YEL, työntekijöiden TyEL- ja työtapaturmavakuutus, ajoneuvojen liikennevakuutus ja terveydenhuollon potilasvakuutus. Pakollisuus ei riipu yritysmuodosta vaan siitä, onko sinulla työtuloa YEL-rajan yli, työntekijöitä, moottoriajoneuvoja tai terveydenhuollon asiakkaita. Tarkistuslista tilanteittain on artikkelissa yrittäjän pakolliset vakuutukset.

Pakollisen vakuutuksen laiminlyönti tulee kalliiksi. Työtapaturmavakuutus pitää ottaa ennen ensimmäistä työpäivää, eikä YEL:iä voi jättää ottamatta: jos et ota sitä kuuden kuukauden kuluessa, Eläketurvakeskus ottaa sen puolestasi ja laiminlyönnistä voidaan määrätä laiminlyöntimaksu. Ensimmäisen palkkauksen koko lista on artikkelissa ensimmäinen työntekijä.

Yrityksen vakuutuslajit: mitä kukin korvaa

Vakuutusyhtiöiden valikoimassa on kymmeniä nimiä, mutta ne palautuvat muutamaan perustyyppiin. Kysymys on aina sama: kenen vahinko korvataan, oman yrityksen vai jonkun muun. Omaisuus- ja keskeytysvakuutus korvaavat yrityksen oman menetyksen, vastuuvakuutus vahingon, jonka yritys aiheuttaa toiselle.

Vastuuvakuutuksen kolmesta lajista, toiminnan vastuusta, tuotevastuusta ja konsulttivastuusta, sekä niiden rajoitusehdoista on oma syvempi oppaansa: vastuuvakuutus yritykselle. Sairauskuluvakuutuksen verotus on käyty läpi artikkelissa yrityksen sairauskuluvakuutus.

Mitä vakuutuksia yritys tarvitsee? Tarkistuslista toimialoittain

Yrityksen vakuutustarve riippuu ennen kaikkea toimialasta: missä työ tehdään, mitä se voi rikkoa ja kuinka paljon yritys omistaa. Alla on yleisimpien pienyritysalojen lähtökohta. Se ei korvaa vakuutusyhtiön riskikartoitusta, mutta sen avulla tiedät, mitä kysyä.

Toimialakohtaisia vakuutusasioita on käsitelty myös perustamisoppaissa: siivousyrityksen perustaminen, hierontayrityksen perustaminen, pakettiautoyrittäjäksi ja verkkokaupan perustaminen.

Päätöspuu: viisi kysymystä, jotka ratkaisevat vakuutustarpeen

Jos toimialataulukko ei sovi sinuun suoraan, käy läpi nämä viisi kysymystä. Jokainen kyllä-vastaus lisää listalle yhden vakuutuksen, jota kannattaa pyytää tarjouksessa.

Lisäksi kannattaa harkita omaa tapaturmavakuutusta, jos työssä on fyysinen riski, koska yrittäjä ei kuulu työntekijöiden lakisääteiseen tapaturmavakuutukseen. Vapaaehtoisten vakuutusten tärkeysjärjestys on käyty läpi artikkelissa yrittäjän vakuutukset.

Mitä vakuutuksia toiminimi tarvitsee?

Toiminimen ainoa pakollinen oma vakuutus on YEL, kun työtulo on vähintään 9 423 euroa vuodessa, sekä liikennevakuutus, jos yrityksellä on ajoneuvo. Vapaaehtoisista tärkeimmät ovat yleensä toiminnan vastuuvakuutus ja oma tapaturmavakuutus. Toiminimessä yrittäjä vastaa yrityksen veloista koko omaisuudellaan, joten suuri korvausvaatimus kohdistuu suoraan omaan talouteen. Siksi vastuuvakuutus on toiminimelle tärkeämpi kuin osakeyhtiölle. Toiminimen vakuutukset on käyty läpi tarkemmin vastuuvakuutusoppaan osiossa toiminimen vakuutukset.

Miten osakeyhtiön vakuutukset eroavat?

Osakeyhtiössä vakuutuksenottaja on yhtiö, ja vahingonkorvausvastuu on lähtökohtaisesti yhtiön, ei osakkaan. Osakas on YEL-velvollinen, jos hän työskentelee yhtiössä johtavassa asemassa ja omistaa yksin yli 30 prosenttia tai yhdessä perheensä kanssa yli 50 prosenttia. Yhtiö voi ottaa työskentelevälle osakkaalle tapaturma- ja sairauskuluvakuutuksen samoin ehdoin kuin työntekijälle. Kasvavissa yhtiöissä harkitaan myös johdon vastuuvakuutusta, joka kattaa hallituksen ja toimitusjohtajan henkilökohtaisen vahingonkorvausvastuun. Yritysmuodon muut erot ovat artikkelissa toiminimi vai osakeyhtiö.

Missä halvimmat yritysvakuutukset?

Yhtä halvinta vakuutusyhtiötä ei ole, koska yhtiöt hinnoittelevat toimialat eri tavalla: sama yhtiö voi olla edullisin kampaamolle ja kallein remonttiyrittäjälle. Edullisimmat vakuutukset löydät pyytämällä tarjouksen vähintään kahdelta yhtiöltä täsmälleen samoilla vakuutusmäärillä, omavastuilla ja toiminnan kuvauksella. Vertailukelpoisen tarjouspyynnön vaiheet ja esimerkki halvan vastuuvakuutuksen sudenkuopista ovat artikkelissa yritysvakuutus kilpailutus.

• Kuvaa toiminta oikein. Väärin ilmoitettu toimiala voi johtaa korvauksen alentamiseen. Jos laajennat uudelle alalle, ilmoita se vakuuttajalle.
• Pyydä hinta kahdella omavastuulla. Suurempi omavastuu laskee maksua, ja pieniä vahinkoja harva yritys ilmoittaa kuitenkaan.
• Pura valmispaketti osiin. Yrittäjäpaketeissa on usein turvia, joita et tarvitse, esimerkiksi keskeytysvakuutus kotona työskentelevälle konsultille.
• Kysy aloittavan yrittäjän alennusta. Moni vahinkovakuutusyhtiö antaa uudelle yritykselle alennusta, ja YEL:ssä aloittaja saa lakisääteisen 22 prosentin alennuksen neljäksi vuodeksi.
• Keskitä harkiten. Keskittämisetu voi pienentää kokonaishintaa, mutta vertaa silti jokaista vakuutusta erikseen.
• Tarkista päällekkäisyydet. Kotivakuutus voi jo kattaa kotona olevat työvälineet, ja laskutuspalvelun mukana voi tulla vastuuvakuutus.

Hintatasosta saat käsityksen julkisista esimerkeistä: OP:n esimerkeissä vastuu- ja oikeusturvavakuutus maksaa toimialasta riippuen noin 270–1 100 euroa vuodessa. Toimialakohtaiset esimerkkihinnat ja aloittavan yrittäjän ensimmäisen vuoden vakuutusbudjetti ovat artikkelissa yritys vakuutus hinta, ja hinnan muodostuminen yrityksen kasvaessa artikkelissa yrityksen vakuutus hinta.

Mikä on Suomen suurin vakuutusyhtiö?

Vastaus riippuu siitä, mitä mitataan. Yritysten vahinkovakuutuksia, kuten vastuu-, omaisuus- ja ajoneuvovakuutuksia, myyvät Suomessa muun muassa If, Pohjola Vakuutus (OP), LähiTapiola, Fennia, Turva ja Pohjantähti. Lakisääteisiä työeläkevakuutuksia eli YEL:iä ja TyEL:iä myyvät eri yhtiöt: Ilmarinen, Varma, Elo ja Veritas. Siksi yrityksellä on usein kaksi vakuuttajaa, työeläkeyhtiö ja vahinkovakuutusyhtiö. Pienyrityksen kannalta yhtiön koko on toissijainen: ratkaisevaa on, mitä juuri sinun toimialasi ehdot kattavat ja mitä vakuutus maksaa. YEL-yhtiöiden erot on vertailtu artikkelissa YEL-vakuutusyhtiöt.

Miten yrityksen vakuutukset näkyvät kirjanpidossa?

Yritystoimintaan liittyvät vakuutusmaksut kirjataan kuluksi, ja ne vähentävät verotettavaa tulosta. Vahinkovakuutuksissa ei ole arvonlisäveroa, vaan hintaan sisältyy 25,5 prosentin vakuutusmaksuvero, jota ei voi vähentää kuten ALV:tä. Siksi vakuutuslasku kirjataan kokonaan kuluksi ilman ALV-vähennystä.

• Jaksotus: jos maksat vuoden vakuutuksen etukäteen ja vakuutuskausi jatkuu yli tilikauden, seuraavalle tilikaudelle kuuluva osa kirjataan tilinpäätöksessä siirtosaamiseksi. Pienessä yrityksessä vuosittain samansuuruisina toistuvat maksut voidaan olennaisuuden perusteella usein kirjata maksuhetken mukaan.
• Toiminimen henkilövakuutukset: oma vapaaehtoinen tapaturmavakuutus on vähennyskelpoinen, mutta sairauskulu- ja henkivakuutus ovat yksityismenoja.
• Osakeyhtiö: työskentelevän osakkaan vakuutukset ovat yhtiön kuluja, kun ne ovat kohtuullisia suhteessa työpanokseen. Muuten kyse voi olla peitellystä osingosta.
• Vakuutuskorvaukset: yritykselle maksettu korvaus on elinkeinotoiminnan tuloa, ja vastaavasti korjauskulut ja omavastuu ovat kuluja.

Muut vähennyskelpoiset kulut on koottu artikkeliin yrityksen kulut. Vakuutuksen hankinta ja tarjouspyyntö vaihe vaiheelta on artikkelissa yrityksen vakuutus, ja yrittäjän oma turva (YEL, tapaturma ja sairaus) artikkelissa yrittäjän vakuutus.

Milloin yrityksen vakuutukset kannattaa tarkistaa?

Vakuutukset tarkistetaan aina, kun yrityksen riski muuttuu, ei vain vuodenvaihteessa. Tyypillisiä hetkiä ovat ensimmäinen työntekijä, oma toimitila, isompi kone tai auto, uusi toimiala saman Y-tunnuksen alle ja iso asiakassopimus, joka vaatii tietyn vastuuvakuutusmäärän. Myös yritysmuodon muutos toiminimestä osakeyhtiöksi vaatii vakuutusten siirron uudelle Y-tunnukselle, koska toiminimen vakuutukset eivät siirry yhtiölle automaattisesti.

Kirjoittaja

Matti Keränen

Kirjanpitäjä, Tauko kirjanpito

Tekee pienyritysten kirjanpitoa Taukossa ja kirjoittaa asioista, joita yrittäjät kysyvät meiltä useimmin. Pyrkii vastaamaan niin, ettei lukijan tarvitse tuntea yhtään kirjanpitotermiä.