Yrittäjän pakolliset ja lakisääteiset vakuutukset 2026: tarkistuslista tilanteittain, aikataulu ja mitä puuttuva vakuutus maksaa
Yrittäjän pakolliset vakuutukset ovat yksin toimivalle yrittäjälle vain YEL-vakuutus, kun työtulo on Eläketurvakeskuksen mukaan vähintään 9 423,09 euroa vuodessa (2026), ja liikennevakuutus yrityksen ajoneuvolle. Kun palkkaat, pakollisiksi tulevat työntekijän TyEL- ja työtapaturmavakuutus, ja terveydenhuollossa potilasvakuutus. Tältä sivulta näet tilanteesi mukaisen tarkistuslistan, milloin kukin vakuutus pitää ottaa, mitä ne maksavat ja mitä tapahtuu, jos pakollinen vakuutus puuttuu.
Lyhyesti
- Yrittäjälle itselleen pakollinen on vain YEL, kun työtulo on vähintään 9 423,09 €/v (2026). Se otetaan 6 kuukauden kuluessa toiminnan alusta.
- Ajoneuvolle pakollinen on liikennevakuutus, terveydenhuollossa potilasvakuutus.
- Kun palkkaat: TyEL (palkka vähintään 71,72 €/kk) ja työtapaturmavakuutus, kun palkkoja maksetaan yli 1 500 € vuodessa. Tapaturmavakuutus otetaan ennen kuin työ alkaa.
- Vastuu-, keskeytys- ja yrittäjän oma tapaturmavakuutus eivät ole lakisääteisiä, vaikka asiakas tai tilaaja voi vaatia niitä sopimuksessa.
- Puuttuvasta pakollisesta vakuutuksesta seuraa takautuva maksu ja laiminlyöntikorotus tai -maksu.
Yrittäjän pakolliset vakuutukset ovat yksin toimivalle yrittäjälle YEL, kun työtulo on vähintään 9 423,09 euroa vuodessa, ja liikennevakuutus ajoneuvolle. Lyhyt vastaus: yrittäjä on Suomessa lain mukaan velvollinen vakuuttamaan oman eläketurvansa (YEL), ajoneuvonsa (liikennevakuutus) ja työntekijänsä (TyEL ja työtapaturmavakuutus). Lisäksi potilasvakuutus koskee terveydenhuoltoa. Kaikki muut yrittäjän vakuutukset ovat vapaaehtoisia. Alla on taulukko kaikista lakisääteisistä vakuutuksista ja tarkistuslista tilanteittain.
Mikä vakuutus on yrittäjälle pakollinen?
Yrittäjälle pakollinen vakuutus on YEL-vakuutus, kun olet 18 vuotta täyttänyt, työtulo on vähintään 9 423,09 euroa vuodessa ja toiminta kestää vähintään neljä kuukautta. Velvollisuus päättyy syntymävuoden mukaan 68, 69 tai 70 vuoden iässä. Muut pakolliset vakuutukset riippuvat siitä, onko sinulla työntekijöitä, ajoneuvoja tai terveydenhuollon toimintaa.
| Vakuutus | Kenelle pakollinen | Milloin otettava | Hinta 2026 |
|---|---|---|---|
| YEL | Yrittäjälle, työtulo vähintään 9 423,09 €/v | 6 kk kuluessa toiminnan alusta | 24,4 % työtulosta, vähintään 191,60 €/kk |
| TyEL | Työntekijöille 17-vuotiaasta 68–70-vuotiaaksi (syntymävuoden mukaan), palkka vähintään 71,72 €/kk | Ennen palkanmaksua, tilapäinen työnantaja ilmoittaa palkat tulorekisteriin | Keskimäärin 24,4 % palkasta, josta työntekijä 7,30 % |
| Työtapaturma- ja ammattitautivakuutus | Työnantajalle, palkkoja yli 1 500 €/v | Ennen kuin työ alkaa | Keskimäärin 0,51 % palkoista, alan mukaan noin 0,1–3 % |
| Ryhmähenkivakuutus | Työnantajalle, kun työehtosopimus edellyttää | Tapaturmavakuutuksen yhteydessä | Noin 0,06 % palkoista |
| Työttömyysvakuutusmaksu | Työnantajalle (ei erillistä sopimusta) | Maksetaan palkoista Työllisyysrahastolle | 0,31 % palkoista, työntekijä 0,89 % (18–64-vuotiaat) |
| Liikennevakuutus | Rekisteröidylle ajoneuvolle | Ennen kuin ajoneuvo otetaan käyttöön | Ajoneuvon ja bonuksen mukaan |
| Potilasvakuutus | Terveyden- ja sairaanhoidon palveluja tarjoavalle | Ennen toiminnan alkua | Alan ja laajuuden mukaan |
| Ympäristövahinkovakuutus | Tietylle ympäristöluvan vaativalle toiminnalle | Ennen luvanvaraisen toiminnan alkua | Toiminnan ja riskin mukaan |
Mitä yrittäjän lakisääteinen vakuutus tarkoittaa?
Lakisääteinen vakuutus on vakuutus, jonka ottamisesta ja korvauksista säädetään laissa: laki velvoittaa ottamaan sen, ja korvausten vähimmäistaso on sama vakuutusyhtiöstä riippumatta. Yrittäjän lakisääteisiä vakuutuksia ovat YEL, työntekijöiden TyEL ja työtapaturmavakuutus, liikennevakuutus, potilasvakuutus ja ympäristövahinkovakuutus. Arkikielessä pakollisella vakuutuksella tarkoitetaan usein myös vakuutusta, jota työehtosopimus tai asiakas vaatii.
| Tyyppi | Mistä velvoite tulee | Esimerkit |
|---|---|---|
| Lakisääteinen | Laki | YEL, TyEL, työtapaturma- ja ammattitautivakuutus, liikennevakuutus, potilasvakuutus, ympäristövahinkovakuutus |
| Sopimusperusteisesti pakollinen | Työehtosopimus tai asiakkaan sopimus | Ryhmähenkivakuutus TES:n perusteella, vastuuvakuutus tilaajan vaatimuksesta |
| Vapaaehtoinen | Oma riskiarvio | Yrittäjän oma tapaturmavakuutus, sairauskulu-, omaisuus-, keskeytys- ja oikeusturvavakuutus |
Yrittäjälle itselleen lakisääteinen on vain YEL. Yrittäjä ei kuulu työntekijöiden lakisääteiseen tapaturmavakuutukseen, joten yrittäjän oma tapaturmavakuutus on vapaaehtoinen, vaikka sen ottaminen on monella fyysisellä alalla järkevää. Tapaturmavakuutuksen ehdot ja hinnat ovat artikkelissa tapaturmavakuutus yritykselle.
Pakolliset vakuutukset tilanteittain
Sama yrittäjä voi tarvita yhden tai viisi pakollista vakuutusta. Etsi alta oma tilanteesi.
| Tilanne | Pakolliset vakuutukset | Huomaa |
|---|---|---|
| Toiminimi yksin, työtulo alle 9 423 € | Ei yhtään | YEL:n voi ottaa vapaaehtoisesti hakemuksesta |
| Toiminimi yksin, työtulo vähintään 9 423 € | YEL | Liikennevakuutus, jos yrityksellä on ajoneuvo |
| Osakeyhtiö, omistat yli 30 % ja työskentelet johtavassa asemassa | YEL | Raja 50 %, jos lasket mukaan perheenjäsenten osuudet |
| Osakeyhtiö, omistat enintään 30 % (perheen kanssa enintään 50 %) | TyEL palkastasi | Yhtiö vakuuttaa sinut kuten työntekijän |
| Kevytyrittäjä | YEL samoin rajoin kuin toiminimellä | Laskutuspalvelu ei ota YEL:iä puolestasi |
| Palkkaat ensimmäisen työntekijän | TyEL, työtapaturmavakuutus, työttömyysvakuutusmaksu | Ryhmähenkivakuutus, jos alan TES edellyttää |
| Terveydenhuolto (esim. fysioterapeutti, hieroja) | Potilasvakuutus | Koskee myös toiminimellä toimivaa |
| Yrityksellä on auto, pakettiauto tai työkone rekisterissä | Liikennevakuutus | Kasko on vapaaehtoinen |
Osakeyhtiön osakkaan YEL-velvollisuus riippuu omistuksesta ja asemasta, ei siitä, nostaako hän palkkaa. Rajat ja esimerkit ovat artikkelissa YEL-velvollisuus. Ensimmäisen työntekijän palkkaamisen muut velvoitteet on koottu artikkeliin ensimmäinen työntekijä.
Milloin pakolliset vakuutukset pitää ottaa?
Pakolliset vakuutukset on otettava ennen kuin riski syntyy tai viimeistään lain antamassa ajassa. Työntekijän tapaturmavakuutus ja liikennevakuutus otetaan aina etukäteen, YEL:lle on kuuden kuukauden aika.
- 1Ennen ensimmäistä ajoaLiikennevakuutus yrityksen nimiin rekisteröidylle ajoneuvolle. Auton ostaja vakuuttaa auton omistajanvaihdoksen yhteydessä.
- 2Ennen ensimmäistä asiakastaPotilasvakuutus, jos tarjoat terveyden- tai sairaanhoidon palveluja.
- 3Ennen työntekijän ensimmäistä työpäivääTyötapaturma- ja ammattitautivakuutus, kun palkkoja maksetaan yli 1 500 euroa kalenterivuodessa. Samalla TyEL-sopimus, jos olet jatkuva työnantaja.
- 4Kuuden kuukauden kuluessaYEL-vakuutus toiminnan alkamisesta. Vakuutus alkaa takautuvasti toiminnan alusta, vaikka otat sen myöhemmin.
- 5Joka vuosiTarkista, vastaavatko YEL-työtulo ja ilmoitettu palkkasumma todellisuutta. Väärä palkkasumma korjataan jälkikäteen lisälaskulla tai hyvityksellä.
Paljonko yrittäjän pakolliset vakuutukset maksavat?
Yksin toimivalle yrittäjälle pakollisten vakuutusten hinta on käytännössä YEL-maksu: vähintään 191,60 euroa kuukaudessa ja 24,4 % työtulosta. Työnantajalla lakisääteiset maksut ovat yhteensä noin 20 % palkkojen päälle, riskialoilla enemmän.
Tapaturmavakuutuksen todellinen hinta vaihtelee toimialan mukaan: toimistotyö on halvinta, rakentaminen kalleinta. Vapaaehtoisten vakuutusten hintatasoja käsitellään artikkelissa yrittäjän vakuutukset hinta ja palkan kaikki sivukulut artikkelissa palkan sivukulut.
Mitä tapahtuu, jos pakollinen vakuutus puuttuu?
Puuttuva pakollinen vakuutus ei säästä rahaa, koska maksut peritään takautuvasti ja niiden päälle tulee korotus. Lisäksi vahinko jää ilman vakuutusta sinun maksettavaksesi.
| Puuttuva vakuutus | Mitä seuraa |
|---|---|
| YEL | Eläketurvakeskus vakuuttaa sinut takautuvasti enintään kuluvalta ja kolmelta edelliseltä vuodelta. Varman mukaan itse myöhässä otetusta vakuutuksesta laiminlyöntikorotus on vähintään 10 % ja Eläketurvakeskuksen ottamasta 30–100 %. |
| TyEL | Eläketurvakeskus perii laiminlyödyt maksut ja korotuksen. Työntekijän eläketurva ei katoa, vaan maksut peritään työnantajalta. |
| Työtapaturmavakuutus | Työntekijä saa korvauksen Tapaturmavakuutuskeskukselta, joka perii työnantajalta vakuutusmaksun lisäksi laiminlyöntimaksun. |
| Liikennevakuutus | Liikennevakuutuskeskus korvaa vahingot ja perii omistajalta vakuuttamattomuusmaksun. |
| Potilasvakuutus | Potilasvakuutuskeskus korvaa potilasvahingon ja perii vakuuttamisvelvolliselta laiminlyöntimaksun, joka voi olla enintään kolminkertainen vakuutusmaksuun verrattuna. |
Jos huomaat, että YEL on jäänyt ottamatta, ota se itse heti. Korotus on silloin pienempi kuin Eläketurvakeskuksen kautta. Ohjeet ovat artikkelissa YEL takautuvasti.
Mitkä vakuutukset eivät ole pakollisia, vaikka moni luulee?
Yrittäjän oma tapaturmavakuutus, vastuuvakuutus, keskeytysvakuutus, oikeusturvavakuutus ja omaisuusvakuutus ovat vapaaehtoisia. Laki ei vaadi niitä, mutta asiakas voi vaatia: rakennusalan tilaajat ja monet yritysasiakkaat edellyttävät sopimuksessa voimassa olevaa vastuuvakuutusta. Mitä YEL ei korvaa, on käyty läpi artikkelissa yrittäjän vapaaehtoiset vakuutukset.
- Yrittäjän oma tapaturmavakuutus: yrittäjä ei kuulu työntekijöiden lakisääteiseen tapaturmavakuutukseen. Ilman omaa vakuutusta työtapaturma jää Kelan ja julkisen terveydenhuollon varaan.
- Vastuuvakuutus: korvaa asiakkaalle aiheuttamasi vahingot. Usein sopimusehto, ei lakisääteinen. Katso vastuuvakuutus yritykselle.
- Kotivakuutus ei yleensä korvaa yritystoiminnan vahinkoja, vaikka työskentelisit kotona.
- Kaskovakuutus on vapaaehtoinen, vaikka liikennevakuutus on pakollinen. Katso autovakuutus yritykselle.
Missä järjestyksessä vapaaehtoiset vakuutukset kannattaa harkita, on käyty läpi artikkelissa yrittäjän vakuutukset. Kun haluat tarjoukset useasta yhtiöstä, katso yritysvakuutusten kilpailutus.
Mistä näen yrityksen vakuutukset?
Yrityksen voimassa olevat vakuutukset näet vakuutusyhtiöiden yritysasiakkaan verkkopalvelusta tai vakuutuskirjoista, ja maksut kirjanpidosta, jossa jokainen vakuutusmaksu näkyy omalla tilillään. Oman YEL-vakuutuksesi ja sen työtulon näet myös työeläkeotteelta Työeläke.fi-palvelusta. Jos yrityksellä on useita vakuutusyhtiöitä, kokoa vakuutukset kerran vuodessa yhteen listaan, jossa on vakuutuslaji, yhtiö, vakuutusmäärä ja eräpäivä.
Tilaajavastuulain piirissä olevat asiakkaat voivat pyytää selvityksen eläkevakuutusten ottamisesta ja maksamisesta ennen sopimusta. Siksi lakisääteisten vakuutusten pitää olla kunnossa jo ennen ensimmäistä isompaa toimeksiantoa.
Ovatko pakolliset vakuutukset vähennyskelpoisia?
Ovat. Työntekijöiden TyEL-, tapaturma-, ryhmähenki- ja työttömyysvakuutusmaksut sekä yrityksen ajoneuvon liikennevakuutus ovat yrityksen kuluja. YEL-maksut vähennetään kokonaan joko yrityksen kuluna tai yrittäjän omassa verotuksessa. Verohallinnon mukaan itse maksetun YEL-maksun voi vähentää myös puolison verotuksessa.
Paljonko YEL-maksu verovähennyksen jälkeen maksaa, on laskettu artikkelissa YEL-maksu minimi.
Usein kysytyt
Onko työntekijän vakuutus pakollinen?+
On. Työnantajan pitää ottaa työntekijälle TyEL-vakuutus, kun palkka on vähintään 71,72 euroa kuukaudessa (2026), ja työtapaturma- ja ammattitautivakuutus, kun palkkoja maksetaan yli 1 500 euroa kalenterivuodessa. Lisäksi palkoista maksetaan työttömyysvakuutusmaksu.
Voiko vakuutusmaksun vähentää verotuksessa?+
Voi. Yrityksen vakuutusmaksut ovat elinkeinotoiminnan kuluja, ja YEL-maksut vähennetään kokonaan joko yrityksen kuluna tai yrittäjän omassa verotuksessa. Kotivakuutusta ja muita yksityisiä vakuutuksia ei voi vähentää.
Mitä yrityksen vastuuvakuutus korvaa?+
Toiminnan vastuuvakuutus korvaa vahingot, jotka yritys aiheuttaa ulkopuoliselle henkilölle tai omaisuudelle ja joista se on lain mukaan vastuussa. Tuotevastuu kattaa myydyn tuotteen aiheuttamat vahingot. Oman työn virheitä tai sopimussakkoja vakuutus ei yleensä korvaa.
Mikä vakuutus on yrittäjälle pakollinen?+
YEL-vakuutus, kun työtulo on vähintään 9 423,09 euroa vuodessa (2026) ja toiminta kestää vähintään neljä kuukautta. Lisäksi ajoneuvon liikennevakuutus, terveydenhuollossa potilasvakuutus ja työntekijöille TyEL ja työtapaturmavakuutus.
Mitä vakuutuksia toiminimi tarvitsee?+
Pakollinen on YEL, kun työtulo ylittää alarajan, ja liikennevakuutus yrityksen ajoneuvolle. Vapaaehtoisista tärkeimpiä ovat yleensä oma tapaturmavakuutus, jos työssä on fyysinen riski, ja vastuuvakuutus, jos virhe voi aiheuttaa asiakkaalle vahinkoa.
Paljonko on yrittäjän YEL-maksu?+
24,4 % YEL-työtulosta vuonna 2026, vähintään 191,60 euroa kuukaudessa. Aloittava yrittäjä saa 22 %:n alennuksen neljäksi vuodeksi, jolloin minimi on 149,45 euroa kuukaudessa.
Paljonko yrityksen vakuutus maksaa?+
Pakollisista YEL on 24,4 % työtulosta ja työnantajan lakisääteiset maksut noin 20 % palkkojen päälle. Vapaaehtoisten vakuutusten hinta riippuu toimialasta, liikevaihdosta ja vakuutusmääristä, joten se selviää vain tarjouksella.
Mitkä ovat yrittäjän lakisääteiset vakuutukset?+
Yrittäjälle itselleen YEL, kun työtulo on vähintään 9 423,09 €/v (2026). Työnantajana TyEL, työtapaturma- ja ammattitautivakuutus ja työttömyysvakuutusmaksu. Lisäksi liikennevakuutus ajoneuvolle, potilasvakuutus terveydenhuollossa ja ympäristövahinkovakuutus tietylle luvanvaraiselle toiminnalle.
Mistä näen yrityksen vakuutukset?+
Vakuutusyhtiön yritysasiakkaan verkkopalvelusta ja vakuutuskirjoista sekä kirjanpidosta, jossa vakuutusmaksut näkyvät omilla tileillään. Oman YEL-vakuutuksesi näet myös työeläkeotteelta Työeläke.fi-palvelusta.
Onko yrittäjän tapaturmavakuutus pakollinen?+
Ei. Yrittäjä ei kuulu työntekijöiden lakisääteiseen tapaturmavakuutukseen, mutta voi ottaa vapaaehtoisen. Työntekijöille tapaturmavakuutus on pakollinen, kun palkkoja maksetaan yli 1 500 euroa vuodessa.
Onko vastuuvakuutus pakollinen yritykselle?+
Ei laissa yleisesti, mutta asiakas tai tilaaja voi edellyttää sitä sopimuksessa. Erityisesti rakennusalalla vastuuvakuutus on käytännössä edellytys urakoille.
Milloin YEL-vakuutus pitää ottaa?+
Kuuden kuukauden kuluessa yritystoiminnan alkamisesta. Vakuutus alkaa toiminnan alusta, ja myöhässä otetusta voi tulla laiminlyöntikorotus.
Paljonko vakuutus maksaa kuukaudessa?+
Yksin toimivalle pakollinen YEL maksaa vähintään 191,60 euroa kuukaudessa (2026). Vapaaehtoiset vakuutukset maksavat alan mukaan muutamasta kympistä satoihin euroihin kuukaudessa.
Kirjoittaa Taukon blogiin yrityksen perustamisesta, yritysmuodon ja tilitoimiston valinnasta sekä yrittäjän arjesta.
Lue seuraavaksi
Yrittäjän vakuutukset 2026: pakolliset vakuutukset, vastuuvakuutus ja mitkä yrityksen vakuutukset kannattaa ottaa ensin
Yrittäjän vakuutukset jakautuvat lakisääteisiin ja vapaaehtoisiin. Eläketurvakeskuksen mukaan YEL-vakuutus on pakollinen, kun työtulo on vähintään 9 423,09 euroa vuodessa (2026) ja toiminta kestää vähintään neljä kuukautta. Kun palkkaat, pakollisia ovat myös TyEL ja työtapaturmavakuutus. Vastuu-, keskeytys- ja yrittäjän oma tapaturmavakuutus ovat vapaaehtoisia.
YEL-velvollisuus 2026: viisi ehtoa, alaraja 9 423 € ja milloin velvollisuus alkaa ja päättyy
YEL-velvollisuuden raja on vuonna 2026 Eläketurvakeskuksen mukaan 9 423,09 euroa YEL-työtuloa vuodessa, ja velvollisuus syntyy, kun olet 18–70-vuotias yrittäjä Suomessa, toimintasi on jatkunut yhtäjaksoisesti vähintään neljä kuukautta ja työtulosi ylittää tämän rajan, eli noin 785 euroa kuukaudessa. Vakuutus pitää ottaa kuuden kuukauden kuluessa toiminnan alkamisesta, takautuvasti alusta lähtien. Alla ehdot yksi kerrallaan, rajat yritysmuodoittain, laskettu esimerkki siitä, milloin velvollisuus alkaa, ja milloin sen saa päättää.
Ensimmäisen työntekijän palkkaaminen: 11 asiaa, jotka pitää olla kunnossa ennen ensimmäistä palkkapäivää
Työnantajaksi tuleminen tuo mukanaan rekisteröinnit, vakuutukset, työterveyshuollon, työsopimuksen, tulorekisterin ja kuukausittaiset ilmoitukset. Alla järjestys, jossa ne tehdään, mitä ne maksavat, työntekijä vai alihankkija vai kevytyrittäjä, palkkatuki ja koeaika, ja mitä ensimmäinen palkanmaksu vaatii käytännössä.