Vastuuvakuutus yritykselle: mitä toiminnan vastuu-, tuotevastuu- ja konsulttivastuuvakuutus korvaavat, milloin eivät, ja toiminimen vakuutukset 2026

Vastuuvakuutus yritykselle on vakuutus, joka maksaa vahingonkorvauksen, kun yrityksesi tai työntekijäsi aiheuttaa toiselle henkilö- tai esinevahingon ja yritys on siitä lain mukaan korvausvastuussa. Korvauksen saaja on aina joku muu kuin yritys itse. Lisäksi vakuuttaja selvittää, onko yrityksesi ylipäätään vastuussa, ja torjuu perusteettomat vaatimukset. Vastuuvakuutuksia on kolmea päälajia: toiminnan vastuu, tuotevastuu ja konsulttivastuu. Tässä oppaassa on, mitä kukin korvaa, milloin vakuutus ei korvaa, viisi esimerkkitapausta ja mitä vakuutuksia toiminimi tarvitsee. Kaikki yrityksen vakuutuslajit ja toimialakohtainen tarkistuslista ovat oppaassa yritys vakuutukset.

Mikä on yrittäjän vastuuvakuutus?

Yrittäjän vastuuvakuutus on yrityksen nimiin otettava vapaaehtoinen vakuutus vahingonkorvausvastuun varalle. Vahingonkorvauslain mukaan se, joka tahallisesti tai tuottamuksesta eli huolimattomuudesta aiheuttaa toiselle vahingon, on velvollinen korvaamaan sen. Työnantaja vastaa lisäksi vahingosta, jonka työntekijä aiheuttaa työssään. Vastuuvakuutus siirtää tämän riskin vakuutusyhtiölle sovittuun vakuutusmäärään asti.

Ero muihin vakuutuksiin on yksinkertainen. Jos asiakkaan parketti kastuu asentamasi putken vuodon vuoksi, vahinko on asiakkaan, ja sen korvaa vastuuvakuutus. Jos oma porakoneesi putoaa telineeltä ja hajoaa, vahinko on sinun, ja sen korvaa omaisuusvakuutus, jos sellainen on.

Onko yrittäjällä pakko olla vastuuvakuutus?

Ei. Mikään yleinen laki ei velvoita yritystä ottamaan vastuuvakuutusta. Yrittäjän ainoa yleisesti pakollinen vakuutus on YEL, kun työtulo on vähintään 9 423 euroa vuodessa (2026), ja työnantajalla lisäksi työntekijöiden lakisääteiset vakuutukset. Vastuuvakuutus muuttuu käytännössä pakolliseksi kolmella tavalla:

• Asiakassopimus vaatii sen. Rakennusurakoissa tilaaja pyytää usein todistuksen voimassa olevasta vastuuvakuutuksesta ennen töiden aloittamista, ja julkiset hankinnat voivat määrätä vähimmäisvakuutusmäärän.
• Toimialan oma sääntely. Esimerkiksi terveydenhuollossa pakollinen on potilasvakuutus, joka on oma vakuutuksensa eikä vastuuvakuutus.
• Oma riski on liian suuri kannettavaksi. Yksi vesivahinko kerrostalossa voi maksaa enemmän kuin pienen yrityksen koko vuoden tulos.

Huomaa, että tilaajavastuulain selvitykset koskevat eläkevakuutuksia ja verojen maksamista, eivät vastuuvakuutusta. Vastuuvakuutuksen vaatimus tulee siis aina sopimuksesta. Pakolliset vakuutukset on listattu artikkelissa yrittäjän vakuutukset.

Mitä vastuuvakuutustyyppejä yritykselle on?

Vastuuvakuutus ei ole yksi tuote. Sen sisältö riippuu siitä, minkälaista vahinkoa yrityksesi voi aiheuttaa: rikkoa jotain, myydä vaarallisen tuotteen vai antaa väärän neuvon. Moni yritys tarvitsee kahta lajia.

Toiminnan vastuuvakuutus

Toiminnan vastuuvakuutus on yleisin yrityksen vastuuvakuutus. Se korvaa henkilö- ja esinevahingot, jotka syntyvät yrityksen työstä tai toimitiloissa, kun yritys on huolimattomuuden vuoksi korvausvastuussa. Vakuutus on toimialakohtainen: Ifin ohjeen mukaan jos laajennat toimintaa uusiin palveluihin saman Y-tunnuksen alla, vakuutus on päivitettävä, jotta se korvaa myös uuden toiminnan vahingot. Automekaanikko, joka alkaa myydä varaosia, tarvitsee siis myös myynnin kattavan turvan.

Tuotevastuuvakuutus

Tuotevastuulain mukaan tuotteen valmistaja ja ETA-alueelle tuotteen tuonut maahantuoja vastaavat tuotteen turvallisuuspuutteen aiheuttamasta henkilövahingosta ilman, että heidän tarvitsee olla huolimattomia. Esinevahinko korvataan lain perusteella, kun vahingoittunut esine on tarkoitettu yksityiseen käyttöön. Tämä koskee yllättävän monta pienyritystä: kotileipomoa, käsityöläistä ja verkkokauppaa, joka tilaa tuotteet suoraan Aasiasta. Tuotevastuuvakuutus ei kuitenkaan korvaa itse virheellistä tuotetta eikä sen takaisinvetoa.

Konsulttivastuuvakuutus eli ammatillinen vastuuvakuutus

Konsulttivastuuvakuutus korvaa puhtaan taloudellisen vahingon, eli rahallisen menetyksen, johon ei liity henkilö- tai esinevahinkoa. Tämä on tärkein syy, miksi asiantuntijayrittäjä ei pärjää pelkällä toiminnan vastuuvakuutuksella. Vahingonkorvauslain mukaan puhdasta taloudellista vahinkoa korvataan sopimussuhteen ulkopuolella vain rangaistavassa teossa, julkisen vallan käytössä tai erittäin painavista syistä. Asiakkaan kanssa tehdyn sopimuksen perusteella asiakas voi kuitenkin vaatia korvausta virheestäsi, ja juuri tämän vastuun konsulttivastuu kattaa.

Tarkista konsulttivastuun ehdoista, ratkaiseeko korvattavuuden virheen tekoaika vai korvausvaatimuksen esittämisaika. Osa vakuutuksista korvaa vain vaatimukset, jotka esitetään vakuutuksen ollessa voimassa. Jos lopetat yrityksen, vanhasta työstä voi tulla vaatimus vielä vuosien päästä. Konsultin verotus ja kulut ovat artikkelissa konsultin verotus.

Mikä on johdon vastuuvakuutus?

Johdon vastuuvakuutus (hallinnon vastuuvakuutus, D&O) suojaa osakeyhtiön hallituksen jäseniä ja toimitusjohtajaa henkilökohtaiselta korvausvastuulta. Osakeyhtiölain 22 luvun 1 §:n mukaan hallituksen jäsen ja toimitusjohtaja ovat velvollisia korvaamaan vahingon, jonka he tehtävässään tahallaan tai huolimattomuudesta aiheuttavat yhtiölle, osakkeenomistajalle tai muulle. Vakuutus ei kuulu toiminnan vastuuvakuutukseen, vaan se otetaan erikseen. Toiminimellä sitä ei tarvita, koska toiminimellä ei ole hallitusta.

Mitä yrityksen vastuuvakuutus korvaa?

Yrityksen vastuuvakuutus korvaa vahingonkärsijälle sen määrän, jonka yritys on lain mukaan velvollinen maksamaan, vähennettynä omavastuulla ja enintään vakuutusmäärään asti. Tyypillisesti korvaukseen sisältyvät:

• Henkilövahingot: sivullisen hoitokulut, ansionmenetys ja kipu ja särky.
• Esinevahingot: rikkoutuneen omaisuuden korjaus tai arvo sekä siitä suoraan seuraava taloudellinen vahinko, esimerkiksi asiakkaan menetetty vuokratulo vesivahingon ajalta.
• Vastuun selvittäminen: vakuuttaja selvittää, onko yritys korvausvastuussa, ja neuvottelee vaatijan kanssa.
• Oikeudenkäyntikulut vastuuriidassa: yleensä myös kulut, jotka syntyvät vastuukysymyksen käsittelystä tuomioistuimessa, kun vakuuttaja on hyväksynyt oikeudenkäynnin.

Vastuuvakuutus suojaa myös perusteettomilta vaatimuksilta. Jos asiakas syyttää yritystäsi vahingosta, jota et aiheuttanut, vakuuttaja selvittää asian ja torjuu vaatimuksen. Tämä on pienyritykselle usein yhtä arvokasta kuin itse korvaus.

Milloin vastuuvakuutus ei korvaa?

Vastuuvakuutus ei korvaa vahinkoja, joista yritys ei ole lain mukaan vastuussa, eikä vahinkoja, jotka ehdot rajaavat pois. Yleisimmät rajaukset ovat oman työn korjaaminen, sopimuksella laajennettu vastuu, puhdas taloudellinen vahinko ilman konsulttivastuuta ja tahallisuus. Rajaukset vaihtelevat yhtiöittäin, joten ne kannattaa lukea ennen hinnan vertailua. Yrityksen omia menetyksiä varten on keskeytysvakuutus.

Esimerkit: korvaako vastuuvakuutus?

Lopullinen korvauspäätös riippuu aina omista ehdoistasi ja vahingon tosiasioista. Rakennusalan virhevastuu ja yritysmuodon vaikutus siihen on käyty läpi artikkelissa rakennusala: toiminimi vai osakeyhtiö.

Toiminimen vakuutukset: mitä toiminimi tarvitsee?

Toiminimen ainoa pakollinen oma vakuutus on YEL, kun työtulo on vähintään 9 423 euroa vuodessa (2026). Lisäksi yrityksen ajoneuvolle tarvitaan liikennevakuutus, työntekijöille lakisääteiset vakuutukset ja terveydenhuollossa potilasvakuutus. Vastuuvakuutus on toiminimelle vapaaehtoinen, mutta tärkeämpi kuin osakeyhtiölle, koska toiminimessä yritys ja yrittäjä ovat juridisesti sama henkilö.

Toiminimessä vakuutusmaksujen verokohtelu vaihtelee. Vastuu-, oikeusturva-, irtaimisto- ja keskeytysvakuutus ovat elinkeinotoiminnan vähennyskelpoisia kuluja, samoin yrittäjän oma vapaaehtoinen tapaturmavakuutus. Oma sairauskulu- ja henkivakuutus ovat yksityismenoja. YEL-maksut voi vähentää joko kirjanpidossa tai omassa verotuksessa. Kevytyrittäjän vakuutuksista ja laskutuspalvelun mukana tulevasta vastuuvakuutuksesta kerrotaan artikkelissa kevytyrittäjä vai toiminimi, ja toiminimen perustamisen muut vaiheet artikkelissa toiminimen perustaminen.

Paljonko yrityksen vastuuvakuutus maksaa?

Vastuuvakuutuksen hinta riippuu toimialasta, liikevaihdosta tai palkkasummasta, vakuutusmäärästä ja omavastuusta. OP:n julkisissa esimerkeissä vastuu- ja oikeusturvavakuutus yhdessä maksaa noin 270 euroa vuodessa kauneudenhoidossa ja noin 1 100 euroa ajoneuvojen huollossa ja korjauksessa. Hintaan sisältyy 25,5 prosentin vakuutusmaksuvero. Toimialakohtaiset esimerkit: vastuuvakuutus hinta.

Yksi julkinen pakettihinta on UKKO Turva, joka maksaa 30 €/kk toiminimelle ja 40 €/kk osakeyhtiölle ja sisältää tapaturma-, toiminnan vastuu- ja oikeusturvavakuutuksen. Sen vastuuvakuutusmäärä on 2 000 000 euroa ja omavastuu 1 000 euroa vahinkoa kohden, ja se koskee palvelun kautta laskutettua työtä. Toimialakohtaiset hintaesimerkit ovat artikkelissa yritys vakuutus hinta, ja vastuuvakuutuksen hinnan muodostuminen artikkelissa yrittäjän vakuutus hinta.

Mitkä tekijät vaikuttavat vastuuvakuutuksen hintaan?

• Toimiala: rakentaminen, LVI ja ajoneuvojen korjaus ovat kalliimpia kuin kauneudenhoito tai toimistotyö, koska vahingot ovat suurempia.
• Liikevaihto tai palkkasumma: maksu lasketaan yleensä toiminnan laajuuden mukaan.
• Vakuutusmäärä: suurempi enimmäiskorvaus yhdestä vahingosta nostaa maksua.
• Omavastuu: suurempi omavastuu laskee maksua.
• Mukaan otetut laajennukset: esimerkiksi tuotevastuu, avainvastuu tai haltuun otettu omaisuus.
• Vakuutusmaksuvero 25,5 %: vakuutukset ovat arvonlisäverottomia, mutta maksuun sisältyy vakuutusmaksuvero, joten tarjouksen hinta on jo lopullinen hinta.

Kuinka suuri vakuutusmäärä riittää?

Vakuutusmäärä on suurin summa, jonka vakuutus maksaa yhdestä vahingosta. Valitse se kahden asian mukaan: mitä asiakassopimuksesi vaativat ja mikä on suurin realistinen vahinko alallasi. Ifin julkisessa hintaesimerkissä toiminnan vastuun vakuutusmäärä on 500 000 euroa. Kerrostalon vesivahinko tai henkilövahinko voi ylittää sen, joten rakennus- ja LVI-alalla korkeampi määrä on yleinen. Pyydä tarjous kahdella vakuutusmäärällä, niin näet, paljonko korkeampi turva maksaa.

Mitä korvaa keskeytysvakuutus?

Keskeytysvakuutus korvaa yrityksen oman menetetyn katteen ja kiinteät kulut ajalta, jolloin korvattava vahinko, kuten tulipalo tai vesivahinko, pysäyttää toiminnan. Se ei ole vastuuvakuutus: vastuuvakuutus korvaa toiselle aiheutettua vahinkoa, keskeytysvakuutus omaa menetystä. Vastuu- ja keskeytysvakuutuksen vertailu on artikkelissa yrittäjän vakuutukset.

Miten vastuuvahinko näkyy kirjanpidossa?

Vastuuvahingossa yrityksen kuluksi jää yleensä vain omavastuu, kun vakuutusyhtiö maksaa korvauksen suoraan vahingonkärsijälle. Jos yritys maksaa korjauksen ensin itse ja saa myöhemmin vakuutuskorvauksen, koko korjauskulu kirjataan kuluksi ja korvaus tuotoksi. Elinkeinoverolain mukaan vakuutuskorvaukset ovat elinkeinotoiminnan veronalaista tuloa.

Näin valitset yrityksen vastuuvakuutuksen

Kirjoittaja

Matti Keränen

Kirjanpitäjä, Tauko kirjanpito

Tekee pienyritysten kirjanpitoa Taukossa ja kirjoittaa asioista, joita yrittäjät kysyvät meiltä useimmin. Pyrkii vastaamaan niin, ettei lukijan tarvitse tuntea yhtään kirjanpitotermiä.