Aloittavan yrityksen rahoitus ja laina yrityksen perustamiseen: mistä rahat, missä järjestyksessä ja paljonko se maksaa

Aloittavan yrityksen ja aloittavan yrittäjän rahoitus tarkoittaa rahaa, jolla yritys pääsee alkuun ennen kuin myynti kattaa kulut: perustamiskulut, ensimmäiset hankinnat, varasto ja kassavaraus ensimmäisiin kuukausiin. Rahoitus kannattaa koota tietyssä järjestyksessä, koska pankki ja Finnvera kysyvät ensin, paljonko omaa rahaa on mukana ja mihin laina käytetään.

Tämä opas keskittyy yrityksen ensimmäiseen vuoteen. Kaikki rahoitusmuodot avustuksista pääomasijoituksiin ovat yleiskatsauksessa yrityksen rahoitus, ja lainojen korot ja kokonaiskustannukset artikkelissa yrityslaina aloittavalle.

Mistä aloittava yritys saa rahoitusta?

Aloittava yritys saa rahoitusta käytännössä seitsemästä lähteestä. Kolme ensimmäistä riittävät useimmille, ja loput tulevat kyseeseen tietyissä tilanteissa.

Mistä saa lainaa yrityksen perustamiseen?

Lainaa yrityksen perustamiseen saa tavallisimmin pankista, ja aloittavalle yritykselle pankkilainan vakuutena on usein Finnveran alkutakaus, joka kattaa enintään 80 % lainasta. Muita vaihtoehtoja ovat osamaksu ja leasing koneisiin ja ajoneuvoihin, rahoitusyhtiöiden vakuudettomat yrityslainat sekä yrittäjän oma tai lähipiirin laina yritykselle. Useimmat lainanantajat edellyttävät, että yritys on jo perustettu ja sillä on Y-tunnus.

1. Pankkilaina ja Finnveran alkutakaus: halvin vieras raha aloittavalle. Takaus 10 000–80 000 €, takausprovisio 1,75 % vuodessa ja 1 % palvelumaksu.
2. Osamaksu tai leasing: rahoittaa auton, koneen tai laitteen, ja kohde on itse vakuus. Ei vaadi erillistä pankkilainaa.
3. Yrittäjän oma laina yritykselle: osakeyhtiössä osakas voi lainata yhtiölle rahaa velkakirjalla ja saada sen myöhemmin takaisin verovapaasti. Ohje on sivulla osakaslaina yritykselle.
4. Vakuudeton yrityslaina rahoitusyhtiöltä: nopea, mutta kallis, ja vaatii usein toimintahistoriaa ja omistajan takauksen.
5. Henkilökohtainen kulutusluotto: mahdollinen toiminimelle, mutta riskialtis, koska vastaat siitä itse riippumatta yrityksen menestyksestä.

Pankkien uusien yrityslainojen keskikorko oli Suomen Pankin mukaan elokuussa 2026 noin 4,39 %, mutta aloittavalta yritykseltä pyydetään usein marginaalia keskiarvon päälle. Lainan hinnan muodostuminen on avattu sivulla yrityslainan korko, ja tuet, joita ei tarvitse maksaa takaisin, sivulla aloittavan yrittäjän tuet.

Paljonko rahaa yrityksen aloittamiseen tarvitaan?

Yrityksen aloittamiseen tarvitaan niin paljon rahaa, että perustamiskulut, ensimmäiset hankinnat ja kolmen kuukauden kiinteät kulut on maksettu ennen kuin myynti alkaa kantaa. Palveluyritykselle summa voi olla alle 3 000 euroa, varastoa tarvitsevalle kaupalle helposti kymmeniä tuhansia. Laki ei vaadi omaa pääomaa: osakeyhtiön osakepääoma voi olla 0 euroa.

Laske tarve neljässä osassa. Erottele oma toimeentulo, koska se ei ole yrityksen rahoitustarve, ja sen kattaa yleensä starttiraha tai säästöt.

Laskelmat voi tehdä valmiiseen pohjaan: talouslaskelmat-pohja sisältää rahoitus-, kannattavuus- ja myyntitavoitelaskelman, ja niitä kysyvät sekä pankki että starttirahan myöntäjä.

Rahoituksen järjestys: näin kokoat rahat aloittavalle yritykselle

Rahoitus kannattaa koota halvimmasta kalleimpaan ja siinä järjestyksessä, jossa rahoittajat sitä kysyvät. Väärä järjestys maksaa: jos aloitat päätoimisen toiminnan ennen kuin starttirahahakemus on saapunut työllisyysalueelle, starttirahaa ei myönnetä.

Esimerkki 1: toiminimi, joka pärjää omilla säästöillä

Esimerkki 2: verkkokauppaosakeyhtiö, joka tarvitsee lainaa

Esimerkkien summat ovat oletuksia. Pankin korko on viitekorko plus marginaali, ja se ratkeaa vasta neuvottelussa. Finnveran ehdot: finnvera.fi, Alkutakaus (tarkistettu 2026). Vertailu vakuudettomaan lainaan, jossa sama summa maksaa usein moninkertaisesti, on artikkelissa yrityslaina aloittavalle.

Yrittäjän rahoitus: mistä sinä vastaat henkilökohtaisesti?

Aloittavan yrittäjän rahoituksessa ratkaisevaa on, kuka lainan lopulta maksaa, jos yritys ei pysty. Toiminimessä yrittäjä vastaa yrityksen veloista koko omalla omaisuudellaan, koska toiminimi ja yrittäjä ovat juridisesti sama henkilö. Osakeyhtiössä omistaja vastaa vain siitä, minkä on sijoittanut, ja niistä veloista, jotka hän on henkilökohtaisesti taannut. Käytännössä pankki ja rahoitusyhtiö pyytävät aloittavalta osakeyhtiöltä lähes aina omistajan takauksen.

Korkotaso näyttää, miksi rahoituksen järjestyksellä on väliä: Suomen Pankin mukaan uusien yrityslainojen keskikorko pankeissa oli elokuussa 2026 noin 4,39 %, mutta yritysrahoitusyhtiöiden lainakannan keskikorko kesäkuussa 2026 noin 24,51 %. Henkilökohtaisella kulutusluotolla rahoitettu aloitus on usein vielä kalliimpi ja jää yrittäjän maksettavaksi, vaikka yritys lopettaisi. Korot tarkemmin: yrityslainan korko. Rahoitusvaihtoehdot yritysmuodon mukaan, myös kevytyrittäjälle, ovat artikkelissa rahoitus yritys. Toiminimen omat vaihtoehdot on koottu artikkeliin toiminimen rahoitus.

Starttiraha: rahoitus yrittäjälle, ei yritykselle

Starttiraha on vuonna 2026 37,21 euroa päivältä, noin 800 euroa kuussa, ja sitä myönnetään 6 kuukautta kerrallaan, enintään 12 kuukautta. Se on tarkoitettu yrittäjän toimeentuloon sinä aikana, kun yritys vasta käynnistyy, eikä sitä voi pitää yrityksen rahoituksena laskelmassa.

Starttirahan myöntää oma työllisyysalue, ja se on harkinnanvarainen. Ehtona on muun muassa, että yritystoiminta on päätoimista ja sitä pidetään kannattavana. Hakemukseen liitetään liiketoimintasuunnitelma ja talouslaskelmat, joten sama laskelma palvelee sekä starttirahaa että pankkia. Ehdot ja yleisimmät hylkäyssyyt ovat artikkeleissa starttiraha 2026 ja starttiraha ehdot.

Pankkilaina ja Finnveran alkutakaus aloittavalle

Pankkilaina Finnveran alkutakauksella on aloittavan yrityksen tavallisin laina, kun säästöt eivät riitä. Finnvera on valtion rahoitusyhtiö, joka takaa pankin lainan, kun yrityksellä ei vielä ole tilinpäätöksiä eikä vakuuksia.

Huomaa takauksen alaraja: alle 10 000 euron tarpeeseen alkutakausta ei saa, joten pienet summat rahoitetaan säästöillä, osamaksulla tai pankin omalla lainalla. Toiminimen pitää olla merkitty kaupparekisteriin, mikä maksaa 75 euroa. Pelkkä ilmoitus Verohallinnolle ei riitä.

Mitä pankki kysyy aloittavalta yrittäjältä?

Pankki arvioi, pystyykö yritys maksamaan lainan takaisin, ja koska historiaa ei ole, se katsoo yrittäjää ja suunnitelmaa. Valmistaudu näihin:

• Liiketoimintasuunnitelma: mitä myyt, kenelle, millä hinnalla ja miten asiakkaat löytävät sinut. Pohja: liiketoimintasuunnitelma.
• Rahoituslaskelma: mihin raha käytetään ja mistä se tulee, oma osuus näkyvissä.
• Kannattavuus- ja myyntitavoitelaskelma: kuinka paljon pitää myydä kuukaudessa, jotta laina, kulut ja oma toimeentulo katetaan.
• Luottotiedot: yrittäjän ja yrityksen. Maksuhäiriömerkintä estää yleensä sekä pankkilainan että Finnveran takauksen; vaihtoehdot ovat artikkelissa yrityksen perustaminen ilman luottotietoja.
• Kokemus ja sopimukset: alan työkokemus, aiesopimukset tai ensimmäiset asiakkaat vahvistavat hakemusta enemmän kuin optimistinen ennuste.

Leasing, osamaksu ja vakuudeton laina

Leasing ja osamaksu sopivat aloittavalle yritykselle autoon, koneisiin ja laitteisiin, koska rahoitettava kohde on itse vakuus eikä pankkilainaa tarvita. Leasingissa vuokra on kulu ja kohde jää rahoittajalle, osamaksussa kohde on yrityksen omaisuutta ja siitä tehdään poistot. Vertailu laskelmineen on artikkelissa laina vai leasing.

Vakuudeton yrityslaina rahoitusyhtiöltä tulee tilille jopa samana päivänä, mutta sen korko ja kulut ovat yleensä selvästi pankkilainaa korkeammat, ja yrittäjä antaa lähes aina henkilökohtaisen omavelkaisen takauksen. Monet tarjoajat vaativat myös, että yritys on merkitty kaupparekisteriin ja toiminut jonkin aikaa. Vertaa aina lainan kokonaiskustannusta euroina, ei kuukausierää. Lainatarjouksia voi pyytää usealta kerralla: yrityslaina kilpailutus.

Avustukset, sijoittajat ja joukkorahoitus aloittavalle

Avustuksia ja pääomasijoituksia saa harvoin yrityksen ensimmäisinä kuukausina. Elinvoimakeskusten (entiset ELY-keskukset) ja Business Finlandin rahoitus on tarkoitettu kehittämis-, investointi- ja kasvuhankkeisiin, ei vuokraan tai omaan palkkaan, ja se haetaan ennen kuin hanke alkaa. Business Finlandin startup-rahoitus edellyttää muun muassa kansainvälisen kasvun tavoitetta ja omistajien pääomaa.

Pääomasijoittaja saa rahaa vastaan osuuden yhtiöstä, ja joukkorahoitus kerää rahaa monelta pieneltä rahoittajalta lainana, osakkeina tai ennakkomyyntinä. Molemmat sopivat lähinnä nopeasti kasvavalle osakeyhtiölle. Toiminimeen ei voi ottaa osakkaita. Lisää vaihtoehdoista: startup-yritys.

Miten rahoitus näkyy kirjanpidossa?

Laina ei ole tuloa eikä sen lyhennys kulu: lainan nosto kirjataan velaksi ja lyhennys pienentää velkaa. Vain korot ja rahoituskulut, kuten Finnveran takausprovisio ja palvelumaksu, ovat vähennyskelpoisia kuluja. Osakeyhtiöön sijoitettu oma raha kirjataan osakepääomaksi, SVOP-rahastoon tai velaksi omistajalle sen mukaan, miten se on sovittu. Toiminimessä oma raha on yksityissijoitus.

Starttiraha ei kuulu yrityksen kirjanpitoon, koska se maksetaan yrittäjälle henkilökohtaisesti, mutta se on veronalaista tuloa. Avustus kirjataan vasta myönteisen päätöksen jälkeen. Jos rahoituksen kirjaukset ja aloittavan yrityksen kirjanpito ylipäätään mietityttävät, katso aloittavan yrittäjän kirjanpito.