Yrityslaina toiminimelle: mistä saa, mitä rahoittaja vaatii ja miksi laina on aina sinun omaa velkaasi

Yrityslaina toiminimelle eroaa osakeyhtiön lainasta yhdellä tavalla, joka ratkaisee paljon: toiminimellä ei ole omaa varallisuutta erillään sinusta. Laina on sinun velkaasi, ja jos yritys ei pysty maksamaan, maksat sen itse. Muuten toiminimi voi hakea lainaa samoista paikoista kuin muutkin yritykset, vaikka osa rahoittajista lainaa sille pienempiä summia tai ei lainkaan.

Saako toiminimi lainaa?

Saa. Toiminimi voi hakea pankkilainaa, Finnveran takaamaa pankkilainaa, rahoitusyhtiön vakuudetonta lainaa, yrityslimiittiä, leasingia ja laskurahoitusta. Hakijana olet sinä itse yrittäjänä, ja rahoittaja arvioi sekä yrityksen kassavirtaa että henkilökohtaista talouttasi ja luottotietojasi. Kaikki toiminimen rahoitusmuodot ovat artikkelissa toiminimen rahoitus.

Rahoitusyhtiöiden ehdot rajaavat joukkoa eniten. Esimerkiksi Yritysluotto.fi:n mukaan se lainaa kaupparekisterissä oleville suomalaisille yrityksille, joilla eikä niiden vastuuhenkilöllä ole maksuhäiriöitä. Toiminimi voi toimia pelkällä Y-tunnuksella ilman kaupparekisteriä, joten ennen lainan hakemista kaupparekisteriin ilmoittautuminen voi avata useampia vaihtoehtoja. Lisää artikkelissa toiminimen perustaminen.

Mistä toiminimi saa lainaa? Vaihtoehdot vertailussa

Toiminimen kannattaa aloittaa omasta pankista, koska pankkilaina on lähes aina halvin. Jos vakuuksia ei ole, pankki voi hakea lainalle Finnveran takauksen. Rahoitusyhtiöt ovat nopeita mutta kalliita.

Kaikkien lainamuotojen kokonaishinnat ovat artikkelissa halvin yrityslaina, ja leasingin ja lainan vertailu artikkelissa yritys leasing-auto. Aloittavan yrittäjän erityiskysymykset on käyty läpi artikkelissa yrityslaina aloittavalle.

Miksi toiminimen laina on aina sinun omaa velkaasi?

Toiminimi ei ole oma oikeushenkilö, joten sillä ei voi olla velkaa erillään yrittäjästä. Vaikka lainasopimuksessa lukee toiminimen nimi ja Y-tunnus, velallinen olet sinä. Jos yritystoiminta loppuu, laina ei katoa, vaan jatkat sen maksamista omista tuloistasi.

Siksi toiminimen lainan koko kannattaa mitoittaa niin, että pystyt maksamaan sen myös huonona vuonna. Jos yrityksen velka ja riski kasvavat, harkitse osakeyhtiötä. Vertailu on artikkelissa toiminimi vai osakeyhtiö.

Mitä rahoittaja kysyy toiminimeltä?

Rahoittaja haluaa nähdä, riittääkö kassavirta lyhennyksiin myös hiljaisena kuukautena. Toiminimeltä tämä selvitetään yrityksen ja yrittäjän tiedoista yhdessä.

• Viimeisin veroilmoitus 5 tai tuloslaskelma ja tase. Ilman kirjanpitoa lainaa on vaikea saada.
• Tiliotteet muutamalta kuukaudelta: ne näyttävät todellisen kassavirran nopeammin kuin tilinpäätös.
• Toiminnan kesto ja liikevaihto. Monella rahoittajalla on vähimmäisvaatimus kummallekin.
• Luottotiedot sinusta henkilönä. Maksuhäiriömerkintä ei aina estä lainaa, mutta kaventaa vaihtoehtoja ja nostaa hintaa.
• Käyttökohde ja summa perusteltuna: mihin raha menee ja mitä se tuottaa.
• Vakuudet tai takaajat. Yritysluotto.fi:n mukaan yli 20 000 euron hakemuksiin tarvitaan yleensä kaksi takaajaa.

Aloittavalla toiminimellä historiaa ei vielä ole. Silloin liiketoimintasuunnitelma ja kannattavuuslaskelma korvaavat tilinpäätöksen, ja pankki voi hakea Finnveran takauksen. Starttiraha ei ole laina, mutta se tukee toimeentuloa alussa: katso starttiraha.

Mitä 15 000 euron yrityslaina toiminimelle maksaa?

Korkotaso ratkaisee lainan hinnan enemmän kuin mikään muu. Sama 15 000 euron laina kolmeksi vuodeksi maksaa koroiltaan 6 %:lla noin 1 430 euroa ja 20 %:lla noin 5 070 euroa.

Vertaa tarjouksia aina kokonaishintana: korot, avausmaksu, tilinhoitomaksut ja mahdollinen takausmaksu yhteensä. Pienissä lainoissa kertamaksut voivat nostaa todellisen vuosikoron selvästi nimelliskorkoa korkeammaksi, katso pieni yrityslaina. Tarjouksia useammalta rahoittajalta käsitellään artikkelissa yrityslainan kilpailutus.

Yrityslaina toiminimi: kun luottotiedot tai Y-tunnus puuttuvat

Koska toiminimen laina on yrittäjän omaa velkaa, rahoittaja katsoo aina yrittäjän henkilökohtaisia luottotietoja. Maksuhäiriömerkintä on useimmille pankeille, Finnveralle ja verkkorahoittajille hylkäysperuste, eikä osakeyhtiön perustaminen kierrä sitä, koska rahoittaja selvittää myös omistajat ja takaajat. Vaihtoehdot ovat artikkelissa yrityslaina ilman luottotietoja.

Jos laskutat kevytyrittäjänä ilman omaa Y-tunnusta, yrityslainaa ei voi hakea lainkaan, koska yritystä ei ole. Silloin vaihtoehdot ovat henkilökohtaisia lainoja, ks. kevytyrittäjä laina. Toiminimen perustaminen ei vaadi luottotietoja, ja se maksaa PRH:lle sähköisesti 75 euroa vuonna 2026.

Pitääkö laina ilmoittaa verottajalle?

Laina ei ole tuloa, joten sitä ei veroteta eikä sitä ilmoiteta erikseen tulona. Toiminimen laina kirjataan kirjanpitoon velaksi, ja velat näkyvät elinkeinotoiminnan veroilmoituksen 5 tase-tiedoissa. Kirjanpitäjä hoitaa tämän osana vuoden veroilmoitusta.

Henkilökohtaisen lainan, jonka käytät yritykseen, voi myös siirtää elinkeinotoiminnan velaksi, kun rahat on aidosti käytetty yrityksen hankintoihin. Pidä silloin tositteet siitä, mihin lainarahat menivät.

Saako lainan vähentää verotuksessa?

Lainan korot ja lainan kulut ovat elinkeinotoiminnan vähennyskelpoisia kuluja, kun laina on käytetty yritystoimintaan. Lainan lyhennykset eivät ole kulu, koska ne pienentävät velkaa. Jos lainalla ostat koneen tai auton, hankinta vähennetään poistoina usean vuoden aikana.

Yksi sudenkuoppa koskee toiminimeä erityisesti: jos nostat yrityksestä yksityiskäyttöön enemmän kuin se tuottaa ja oma pääoma painuu negatiiviseksi, osa koroista voidaan elinkeinoverolain mukaan katsoa yksityistalouden koroiksi, joita ei vähennetä yrityksen kuluna. Lainaa ei siis kannata ottaa yksityisottojen rahoittamiseen. Yksityisotoista enemmän artikkelissa omat ja yrityksen rahat.

Paljonko saa siirtää rahaa toisen tilille?

Rahansiirroille ei ole euromääräistä rajaa, ja omien rahojen siirto toiminimen tililtä omalle tilille on verovapaa yksityisotto, koska toiminimen tulos verotetaan joka tapauksessa. Toisen henkilön tilille siirretty raha voi sen sijaan olla lahja, josta saaja maksaa lahjaveroa, jos saman antajan lahjat ovat kolmen vuoden aikana vähintään 5 000 euroa. Laina sukulaiselta kannattaa siksi kirjata velkakirjalla, jossa ovat summa, korko ja takaisinmaksu.

Kirjoittaja

Matti Keränen

Kirjanpitäjä, Tauko kirjanpito

Tekee pienyritysten kirjanpitoa Taukossa ja kirjoittaa asioista, joita yrittäjät kysyvät meiltä useimmin. Pyrkii vastaamaan niin, ettei lukijan tarvitse tuntea yhtään kirjanpitotermiä.