Yrittäjän vapaaehtoiset vakuutukset 2026: mitä YEL ei korvaa ja mikä vakuutus paikkaa aukon

Vapaaehtoinen vakuutus on vakuutus, jota laki ei vaadi, mutta joka korvaa riskin, jota lakisääteinen turva ei kata. Yrittäjällä aukkoja on enemmän kuin palkansaajalla: työtapaturma ei kuulu lakisääteisen tapaturmavakuutuksen piiriin, työttömyysturva vaatii oman kassan, ja sairausajalta ei tule palkkaa. Tällä sivulla käydään läpi, mikä riski jää kenenkin kannettavaksi ja mikä vapaaehtoinen vakuutus sen korjaa.

Pakolliset vakuutukset, kuten YEL ja työntekijöiden TyEL- ja tapaturmavakuutus, ovat omassa artikkelissaan yrittäjän pakolliset vakuutukset. Kokonaiskuva kaikista vakuutuksista on artikkelissa yrittäjän vakuutukset.

Mitä yrittäjän vapaaehtoiset vakuutukset ovat?

Vapaaehtoiset vakuutukset jakautuvat kahteen ryhmään: henkilövakuutukset, jotka turvaavat yrittäjää itseään, ja yritysvakuutukset, jotka turvaavat yrityksen omaisuutta, toimintaa ja vastuita. Henkilövakuutukset täydentävät YEL:n ja Kelan turvaa. Yritysvakuutukset korvaavat vahinkoja, joita yrittäjän oma turva ei koske lainkaan.

Onko yrittäjällä pakko olla tapaturmavakuutus?

Ei. Yrittäjä ei kuulu työntekijöiden lakisääteisen työtapaturmavakuutuksen piiriin, eikä laki velvoita häntä vakuuttamaan itseään. Pakollinen tapaturmavakuutus tulee vasta, kun yritys maksaa työntekijöille palkkaa yli 1 500 euroa vuodessa, ja silloinkin se koskee vain työntekijöitä. Siksi yrittäjän työtapaturmasta ei makseta työtapaturmakorvauksia, ellei hän ole ottanut vapaaehtoista vakuutusta.

Mitä vapaaehtoinen tapaturmavakuutus korvaa?

Yrittäjän vapaaehtoinen tapaturmavakuutus korvaa työtapaturmat ja ammattitaudit samaan tapaan kuin työntekijöiden lakisääteinen vakuutus: hoitokulut, ansionmenetyksen ja pysyvän haitan. Ansionmenetyksen korvaus lasketaan vahinkopäivän YEL-työtulosta. Vakuutukseen voi yleensä liittää vapaa-ajan tapaturmat samasta yhtiöstä, mutta pelkkää vapaa-ajan vakuutusta ei voi ottaa.

• Edellytys: voimassa oleva YEL-vakuutus. Kun YEL päättyy, myös tapaturmavakuutus päättyy.
• Vakuutusyhtiön ei ole pakko myöntää vakuutusta, joten hae se ennen kuin tarvitset sitä.
• Vapaa-ajan osa ei tyypillisesti korvaa esimerkiksi liikennevahinkoja, joista vastaa liikennevakuutus.
• Mitä suurempi YEL-työtulo, sitä suurempi päiväraha ja sitä kalliimpi vakuutus.

Työntekijän ja yrittäjän tapaturmavakuutuksen erot sekä se, kuka lasketaan yrittäjäksi, on käyty läpi artikkelissa tapaturmavakuutus yritykselle.

Paljonko yrittäjän vapaaehtoiset vakuutukset maksavat?

Yrittäjän tapaturmavakuutus maksaa julkisten esimerkkien mukaan 30 000 euron YEL-työtulolla noin 450 euroa vuodessa toimistotyössä ja noin 2 250 euroa talonrakennustyössä. Hinta riippuu ennen kaikkea toimialan riskistä ja työtulosta. Muiden vapaaehtoisten vakuutusten hinnat ovat yhtiökohtaisia, joten pyydä tarjous samoilla tiedoilla vähintään kahdesta yhtiöstä. Vakuutusmaksuun sisältyy vakuutusmaksuvero 25,5 %, jota ei voi vähentää ALV:n tavoin.

Yrityksen kaikkien vakuutusten hintatasot on koottu artikkeliin yrittäjän vakuutukset hinta.

Mitkä vapaaehtoiset vakuutukset ovat vähennyskelpoisia?

Yrityksen omaisuutta, toimintaa ja vastuita turvaavat vakuutukset ovat aina yrityksen vähennyskelpoisia kuluja. Yrittäjän omissa henkilövakuutuksissa verokohtelu riippuu yritysmuodosta: toiminimessä vain oma tapaturmavakuutus on elinkeinotoiminnan kulu, osakeyhtiössä yhtiö voi vakuuttaa työskentelevän osakkaan samoin ehdoin kuin työntekijän.

Jos tapaturmavakuutukseen on niputettu sairauskuluturva, niputettu osa on toiminimessä yksityismeno. Pyydä vakuutusyhtiöltä maksuerittely, jotta kirjanpitäjä voi jakaa maksun oikein. Sairauskuluvakuutuksen verokohtelu on käyty läpi artikkelissa yrityksen sairauskuluvakuutus.

Mitä vakuutuksia toiminimi tarvitsee?

Toiminimiyrittäjä tarvitsee pakollisena YEL-vakuutuksen, kun työtulo on vähintään 9 423 euroa vuodessa, ja työntekijöille pakolliset vakuutukset, jos palkkaa. Vapaaehtoisista useimmille tärkeimmät ovat oma tapaturmavakuutus ja vastuuvakuutus, koska toiminimessä yrittäjä vastaa yrityksen veloista ja vahingonkorvauksista koko omalla omaisuudellaan. Muut kannattaa valita toimialan ja perhetilanteen mukaan.

Miksi vapaaehtoinen vakuutus ei korvaa liian pientä YEL-työtuloa?

Koska Kelan sairaus- ja vanhempainpäivärahat, työkyvyttömyyseläke, vanhuuseläke ja tapaturmavakuutuksen ansionmenetyskorvaus lasketaan kaikki YEL-työtulosta. Jos työtulo on ilmoitettu minimiin, mikään vapaaehtoinen vakuutus ei nosta näitä etuuksia, ja moni yksityinen vakuutus maksaa korvauksen vain todistetusta ansionmenetyksestä. Tarkista siis ensin YEL-työtulon taso ja vasta sitten vapaaehtoiset vakuutukset.

Jos työtulo jää alle alarajan, YEL ei ole pakollinen, mutta sen voi ottaa vapaaehtoisesti hakemuksesta. Sama koskee vanhuuseläkkeellä olevaa yrittäjää. Työtulon mitoitus on artikkelissa YEL-työtulo, ja maksun voit laskea YEL-laskurilla.

Sivutoiminen yrittäjä ja vapaaehtoiset vakuutukset

Sivutoimisen yrittäjän päätyönantajan tapaturmavakuutus ei korvaa sivutoimessa sattunutta tapaturmaa, ja kotivakuutus ei yleensä korvaa yritystoiminnassa käytettävän omaisuuden vahinkoja. Jos sivutoimen työtulo jää alle YEL:n alarajan eikä YEL:iä ole otettu vapaaehtoisesti, yrittäjän tapaturmavakuutusta ei voi ottaa, joten silloin vaihtoehtona on yksityinen tapaturmavakuutus ja yrityksen vastuuvakuutus. Kevytyrittäjän vakuutukset ovat omassa artikkelissaan kevytyrittäjän vakuutukset.

Kirjoittaja

Matti Keränen

Kirjanpitäjä, Tauko kirjanpito

Tekee pienyritysten kirjanpitoa Taukossa ja kirjoittaa asioista, joita yrittäjät kysyvät meiltä useimmin. Pyrkii vastaamaan niin, ettei lukijan tarvitse tuntea yhtään kirjanpitotermiä.