Minimi-YEL 2026: 191,60 €/kk, aloittajalle 149,45 €/kk, ja mitä pienimmällä YEL:llä saat

Minimi-YEL tarkoittaa YEL-vakuutusta, jonka työtulo on tasan vakuuttamisvelvollisuuden alarajalla. Vuonna 2026 alaraja on 9 423,09 euroa ja YEL-maksu 24,4 % työtulosta, joten pienin pakollinen YEL-maksu on 2 299,23 euroa vuodessa eli 191,60 euroa kuukaudessa. Pienemmällä työtulolla vakuutusta ei tarvitse ottaa lainkaan. Alla on minimimaksu eri tilanteissa, sen hinta verovähennyksen jälkeen ja se, mitä minimityötulolla saat sairauspäivärahana, työttömyysturvana ja eläkkeenä.

Mikä on minimi-YEL-maksu 2026?

Minimi-YEL-maksu 2026 on 191,60 euroa kuukaudessa tavalliselle yrittäjälle ja 149,45 euroa kuukaudessa aloittavalle yrittäjälle. Vuodesta 2026 alkaen maksuprosentti on sama kaikenikäisille, koska 53–62-vuotiaiden korotettu maksu poistui vuoden 2025 lopussa.

Eläkeyhtiön laskussa kuukausierä voi poiketa taulukosta muutamalla eurolla, koska maksuerien ajoitus vaikuttaa korkoon. Ilmarisen mukaan kuukausittain erääntyvä minimimaksu on vuonna 2026 noin 192 euroa ja aloittavalla 150 euroa. Varman mukaan maksu on edullisin, kun sen maksaa yhdessä erässä tammikuussa. Erät voi valita: 1, 2, 3, 4, 6 tai 12 kertaa vuodessa.

Kaikki vuoden 2025 rajat ja maksut ovat artikkelissa YEL-raja 2025.

Paljonko saa tienata ilman YEL:iä?

YEL-vakuutusta ei tarvita, jos YEL-työtulosi jää alle 9 423,09 euron vuodessa, eli noin 785 euron kuukaudessa. Raja koskee työpanoksesi arvoa, ei laskutusta, liikevaihtoa tai tulosta. Jos myyt esimerkiksi tavaraa, liikevaihto voi olla selvästi suurempi ilman, että työtulo ylittää rajan. Kevytyrittäjällä laskutus kertoo yleensä työpanoksesta melko suoraan, ja Eläketurvakeskuksen mukaan laskutuksen määrä on hyvä apu työpanoksen arvioinnissa.

Lisäksi YEL on pakollinen vasta, kun toiminta jatkuu vähintään neljä kuukautta. Kaikki viisi ehtoa ja niiden poikkeukset ovat artikkelissa YEL-velvollisuus.

Mitä minimi-YEL maksaa verovähennyksen jälkeen?

YEL-maksut ovat kokonaan vähennyskelpoisia, joten todellinen kustannus on marginaaliverosi verran laskua pienempi. Lisäksi minimityötulolla et maksa yrittäjän sairausvakuutuksen päivärahamaksua, koska se peritään YEL-yrittäjältä vasta, kun työtulo on yli 17 255 euroa (2026).

Toiminimiyrittäjä voi vähentää YEL-maksun yrityksen kuluna tai omassa verotuksessaan. Osakeyhtiössä yhtiö voi maksaa omistajan YEL-maksun ja vähentää sen kuluna. Vähennyksen vaihtoehdot on koottu artikkeliin YEL-maksu.

Mitä minimi-YEL:stä kannattaa huomioida?

1. Sosiaaliturva: YEL-työtulo on eläkkeen lisäksi sairauspäivärahan, vanhempainrahan ja ansiosidonnaisen työttömyysturvan peruste, joten minimityötulolla myös etuudet ovat pienimmillään.
2. Työttömyyskassa: yrittäjäkassaan voi liittyä ja työssäoloehtoa kertyy vasta 15 481 euron työtulolla (2026), joten minimi-YEL ei riitä ansiosidonnaiseen päivärahaan.
3. Eläke: minimityötulolla eläkettä kertyy noin 141 euroa vuodessa jokaista vakuutettua vuotta kohden.
4. Tarkistus: eläkeyhtiö tarkistaa työtulon kolmen vuoden välein, joten minimin pitää vastata todellista työpanosta.

Mitä minimityötulolla saat?

YEL-työtulo on eläkkeen lisäksi sairauspäivärahan, vanhempainrahan ja työttömyysturvan peruste. Minimityötulo pitää maksun pienenä, mutta samalla myös nämä etuudet ovat pienimmillään.

Eläkekarttuma tarkoittaa, että jokainen minimityötulolla vakuutettu vuosi kasvattaa tulevaa eläkettäsi noin 141 eurolla vuodessa, eli noin 12 eurolla kuukaudessa. 30 vuoden minimi-YEL tuottaisi näin laskettuna noin 350 euron kuukausieläkkeen ennen indeksitarkistuksia ja elinaikakerrointa. Oman päivärahasi voit arvioida YEL-päivärahalaskurilla ja eläkkeen kertymisestä kerrotaan artikkelissa yrittäjän eläke.

Saako YEL-työtulon pitää minimissä?

Saa vain, jos minimi vastaa työpanoksesi arvoa. Lain mukaan työtulon pitää vastata palkkaa, joka maksettaisiin samasta työstä yhtä ammattitaitoiselle tekijälle. Päätoiminen yrittäjä, joka tekee täyttä työviikkoa, ei yleensä voi perustella 785 euron kuukausityötuloa.

Vuoden 2023 alusta eläkeyhtiöt ovat tarkistaneet työtulot kolmen vuoden välein toimialan mediaanipalkan, liikevaihdon ja Verohallinnon tietojen perusteella. Elon mukaan kahdella ensimmäisellä tarkistuskerralla työtuloa voidaan korottaa ilman suostumustasi enintään 4 000 euroa kerrallaan, mikä nostaa maksua noin 80 euroa kuukaudessa. Minimi sopii siis lähinnä sivutoimiselle, kausiluonteiselle tai pienimuotoiselle yrittäjälle.

Minimiä ei voi alittaa joustolla. Varman mukaan maksujoustolla voi pienentää vuoden maksua 10–20 %, mutta koko vuoden maksut eivät saa alittaa minimityötulon mukaista maksua.

Paljonko on minimi-YEL kevytyrittäjälle?

Kevytyrittäjä on työeläkelaeissa yleensä yrittäjä, joten hänen minimi-YEL:nsä on sama 191,60 euroa kuukaudessa vuonna 2026. Laskutuspalvelu ei ota vakuutusta puolestasi, vaan otat sen itse eläkeyhtiöstä. Osa laskutuspalveluista voi tilittää YEL-maksun eläkeyhtiölle palkanmaksun yhteydessä, jos sovit siitä erikseen, jolloin maksu vähennetään jokaisesta maksetusta palkasta.

Jos laskutat vähän ja epäsäännöllisesti, työtulo voi jäädä alle alarajan, eikä vakuutusta tarvita. Kevytyrittäjän YEL-rajat, laskelmat ja palveluiden käytännöt ovat artikkelissa kevytyrittäjän YEL.

Paljonko on minimi-YEL osakeyhtiössä?

Osakeyhtiössä YEL koskee johtavassa asemassa työskentelevää osakasta, joka omistaa yksin yli 30 % tai perheenjäsenten kanssa yli 50 % osakkeista tai äänivallasta. Minimimaksu on sama kuin toiminimessä. Työtulo ei riipu siitä, maksaako yhtiö palkkaa: osinkoa nostava omistaja on YEL-velvollinen, jos hän tekee työtä yhtiössä.

Kun yhtiö maksaa YEL-vakuutetulle omistajalle palkkaa, palkasta ei Verohallinnon tulorekisteriohjeen mukaan peritä työeläke-, työttömyys- eikä tapaturmavakuutusmaksuja. Tulorekisteriin ilmoitetaan, että saaja on YEL-vakuutettu, ja vakuuttamisen poikkeukset. Työnantajan sairausvakuutusmaksu maksetaan silti. Palkan ja osingon suhteesta kerrotaan artikkelissa palkka omasta osakeyhtiöstä.

Mikä on halvin YEL-vakuutus?

Halvinta YEL-vakuutusta ei ole, koska maksuprosentti on kaikissa eläkeyhtiöissä sama. Sosiaali- ja terveysministeriö vahvistaa sen vuosittain, ja vuonna 2026 se on 24,4 %. Vakuutuksen voi ottaa Elosta, Ilmariselta, Varmasta, Veritakselta tai oman alan eläkekassasta. Yhtiöt eroavat palveluiltaan ja verkkopalveluiltaan, mutta minimimaksu on kaikissa 191,60 euroa kuukaudessa.

Laillisia tapoja maksaa vähemmän ovat aloittajan alennus, oikein mitoitettu työtulo, maksujousto ja verovähennys. Ne on koottu artikkeliin halvin YEL, yhtiöiden erot vertailuun YEL-vakuutusyhtiöt, minimityötulon ja korkeamman työtulon YEL-vertailu laskuriin ja Ilmarisen vakuutuksen käytännöt artikkeliin Ilmarinen YEL.

Muuttuuko minimi-YEL vuonna 2027?

Maksuprosentti pysyy todennäköisesti samana. Eläketurvakeskuksen mukaan työmarkkinoiden keskusjärjestöt hyväksyivät 6.10.2026 ehdotuksen, jonka mukaan YEL-maksu on 24,4 % myös vuonna 2027. Sosiaali- ja terveysministeriö vahvistaa sen marraskuussa.

Alaraja nousee palkkakertoimen mukaan. Eläketurvakeskuksen ennakkoarvion mukaan palkkakerroin nousee 3,5 %, ja jos se vahvistetaan sellaisenaan, alaraja olisi noin 9 750 euroa ja minimimaksu noin 198 euroa kuukaudessa. Luku on arvio, ja tarkka raja julkaistaan, kun palkkakerroin on vahvistettu. Lakimuutosten tilanne on artikkelissa YEL-uudistus.