Ilmarinen YEL 2026: näin otat YEL-vakuutuksen Ilmariselta, paljonko se maksaa ja miten maksuerät toimivat

Ilmarisen YEL-vakuutus maksaa vuonna 2026 saman verran kuin muissakin työeläkeyhtiöissä: 24,4 prosenttia vahvistetusta työtulosta, ja aloittava yrittäjä saa ensimmäiset neljä vuotta 22 prosentin alennuksen. Vakuutus on pakollinen, kun työtulosi on vähintään 9 423,09 euroa vuodessa. Tässä on, mitä YEL tarkoittaa, kenen pitää ottaa se, euromäärät eri työtuloilla, Ilmarisen maksuerät ja maksuaika, osakeyhtiön ja sivutoimisen yrittäjän erityiskohdat sekä vakuutuksen hakeminen vaihe vaiheelta.

Mitkä ovat Ilmarisen YEL:n tärkeimmät luvut 2026?

Ilmarinen on yksi Suomen työeläkeyhtiöistä, ja sen YEL-vakuutus on yrittäjän lakisääteinen eläkevakuutus. Vuonna 2026 YEL-maksu on Ilmarisessa 24,4 prosenttia työtulosta, aloittavalle yrittäjälle 22 prosenttia vähemmän, ja vakuutus pitää ottaa, kun työtulo on vähintään 9 423,09 euroa vuodessa. Maksuprosentti ja ehdot ovat laissa samat kaikissa yhtiöissä, joten Ilmarisen valinnassa ratkaisevat palvelu, verkkoasiointi ja maksujärjestelyt. Tauko ei ole Ilmarisen kumppani, ja tiedot on koottu Ilmarisen omilta sivuilta ja laista.

Mitä YEL tarkoittaa?

YEL tarkoittaa yrittäjän eläkelakia, ja YEL-vakuutus on sen mukainen pakollinen eläkevakuutus. Se kerryttää yrittäjän eläkkeen, ja sen työtulo ratkaisee myös Kelan sairauspäivärahan, vanhempainrahan ja yrittäjän työttömyysturvan tason. YEL-vakuutusta ei voi korvata vapaaehtoisella eläkesäästämisellä. Lyhyt määritelmä on myös sanastossa.

Mitä YEL-vakuutus kattaa?

• Eläke: vanhuuseläke karttuu 1,5 % vahvistetusta työtulosta vuodessa, kuten palkansaajan TyEL-eläke.
• Työkyvyttömyys ja perhe: työkyvyttömyyseläke, osatyökyvyttömyyseläke ja perhe-eläke lasketaan YEL-työtulosta.
• Kelan etuudet: sairauspäiväraha, vanhempainraha ja kuntoutusraha määräytyvät YEL-työtulon mukaan.
• Työttömyysturva: yrittäjäkassan ansiosidonnainen päiväraha perustuu vakuutettuun työtuloon.
• Verovähennys: YEL-maksut vähennetään kokonaan omassa, puolison tai yrityksen verotuksessa.

YEL-vakuutus on henkilökohtainen, ei yrityskohtainen. Jos sinulla on useampi yritys, yksi YEL-vakuutus kattaa kaiken yrittäjätoimintasi. Yleisemmin YEL:stä kerrotaan artikkelissa YEL-vakuutus.

Kenen pitää ottaa YEL-vakuutus?

YEL-vakuutus pitää ottaa, kun viisi ehtoa täyttyy. Sama koskee Ilmarista ja kaikkia muita työeläkeyhtiöitä.

• Ikä 18–68 vuotta. Yläikäraja nousee syntymävuoden mukaan: vuonna 1962 tai myöhemmin syntyneellä vakuuttamisvelvollisuus päättyy 70-vuotiaana.
• Yritystoiminta kestää vähintään 4 kuukautta yhtäjaksoisesti. Myös toistuva kausitoiminta voidaan katsoa jatkuvaksi.
• Työtulo vähintään 9 423,09 € vuodessa vuonna 2026, eli noin 785 € kuukaudessa.
• Työskentelet yrityksessäsi. Pelkkä omistaminen ei velvoita ottamaan YEL:iä.
• Asut ja työskentelet Suomessa. Tietyissä EU-tilanteissa YEL voi koskea myös muualla asuvaa.

Paljonko Ilmarisen YEL maksaa vuonna 2026?

Ilmarisen YEL-maksu on 24,4 prosenttia työtulosta vuonna 2026. Aloittava yrittäjä maksaa 22 prosenttia vähemmän eli käytännössä noin 19,0 prosenttia. Taulukossa ovat euromäärät tavallisilla työtuloilla.

Koska prosentti on kaikissa yhtiöissä sama, sama työtulo maksaa Ilmarisessa yhtä paljon kuin Elossa, Varmassa tai Veritaksessa. Erot ja vertailuperusteet on koottu artikkeliin YEL-vakuutusyhtiöt vertailussa. Työtulon valinnasta kerrotaan artikkelissa YEL-työtulo 2026.

Aloittava yrittäjä ja YEL Ilmarisessa

Aloittava yrittäjä saa YEL-maksuista 22 prosentin alennuksen neljän ensimmäisen vuoden ajan, enintään kahdella yrittäjäjaksolla. Ilmarisen mukaan alennus tulee automaattisesti, kun vakuutus haetaan verkossa. Alennus ei pienennä eläkettä, koska eläke karttuu työtulon, ei maksetun summan mukaan.

Aloittavan kannattaa miettiä työtuloa tarkemmin kuin alennusta. Jos työtulo asetetaan minimiin, maksu on pieni, mutta myös sairauspäiväraha, vanhempainraha ja työttömyysturva jäävät pieniksi. Ilmarinen huomauttaa, että työttömyysturvan kannalta työtulo kannattaa asettaa hieman 15 481 euron yläpuolelle.

Osakeyhtiöyrittäjä ja YEL

Osakeyhtiön osakkaana tarvitset YEL-vakuutuksen, kun työskentelet yhtiössä johtavassa asemassa ja omistat yksin yli 30 prosenttia osakkeista tai äänivallasta tai yhdessä perheenjäsentesi kanssa yli 50 prosenttia. Ilmarisen mukaan omistukseen lasketaan myös välillinen omistus toisten yhtiöiden kautta.

Johtava asema tarkoittaa esimerkiksi toimitusjohtajaa, hallituksen jäsentä tai muuta henkilöä, jolla on asemansa perusteella nimenkirjoitusoikeus, tai henkilöä, joka tosiasiassa määrää yhtiön toiminnasta. Perheenjäseniä ovat puoliso ja samassa taloudessa asuvat lapset ja vanhemmat puolisoineen, mutta eivät sisarukset. Jos ehdot eivät täyty, osakas vakuutetaan TyEL:n mukaan kuten työntekijä.

YEL-vakuutus sivutoimiselle yrittäjälle

Sivutoiminen yrittäjä tarvitsee YEL-vakuutuksen samoilla viidellä ehdolla kuin päätoiminen. Ratkaisevaa on työtulo: jos sivutoimen työpanoksen arvo on vähintään 9 423,09 euroa vuodessa ja toiminta kestää vähintään 4 kuukautta, vakuutus on pakollinen. Palkkatyön eläke kertyy samaan aikaan työnantajan TyEL-vakuutuksesta.

Sivutoimisen yrittäjän työtulo jää usein alle alarajan, jolloin vakuutusta ei tarvita. Työtulo ei ole sama kuin liikevaihto tai tulos, vaan arvio siitä, mitä palkkaa joutuisit maksamaan, jos palkkaisit tekemään työsi jonkun muun. Sivutoimisuuden verotus ja ALV ovat artikkelissa sivutoiminen yrittäjä.

Ilmarisen YEL-maksuerät ja maksuaika

Ilmarisessa YEL-maksun voi maksaa 1, 2, 3, 4, 6 tai 12 erässä vuodessa, ja vähintään puolet maksuista pitää erääntyä ennen elokuuta. Eräkuukausia voi muuttaa verkkopalvelussa, mutta muutos ei koske jo lähetettyjä laskuja. Eräkuukaudet vaikuttavat hintaan: Ilmarisen mukaan yksi erä tammikuussa on edullisin ja tuo korkohyvitystä, kun taas maksujen painottaminen loppuvuoteen lisää korkoveloitusta.

Maksuaika ei pienennä eläkettä. Jos maksut jäävät maksamatta niin pitkään, että ne vanhenevat viiden vuoden jälkeen, vanhentuneet maksut pienentävät eläkettä ja sen vuoden työtuloa. Maksamattomat laskut menevät muistutuksen jälkeen perintään ja voivat päätyä ulosottoon. Jos rahat ovat tiukalla, hae maksuaikaa tai muuta työtuloa ennen eräpäivää.

Näin otat YEL-vakuutuksen Ilmariselta

YEL-vakuutus pitää ottaa kuuden kuukauden kuluessa yritystoiminnan alkamisesta. Vakuutuksen voidaan katsoa alkaneen toiminnan alusta, ja takautuvasti sitä voidaan periä kuluvalta ja kolmelta edelliseltä kalenterivuodelta. Myöhästymisen seuraukset on käyty läpi artikkelissa YEL-vakuutus takautuvasti. Todistuksen tarjouspyyntöihin ja julkisiin hankintoihin saat verkkopalvelusta, ks. YEL-todistus.

YEL-maksun vähentäminen verotuksessa

YEL-maksut ovat kokonaan vähennyskelpoisia. Ilmarisen mukaan ne voi vähentää omassa verotuksessa, puolison verotuksessa tai yrityksen verotuksessa. Toiminimiyrittäjä vähentää maksut yleensä omassa verotuksessaan, jolloin ne pienentävät ansiotuloa. Osakeyhtiö voi maksaa osakkaan YEL-maksut yhtiön kuluna, ja silloin ne käsitellään osakkaan palkkana.

Esimerkki: 25 000 euron työtulolla YEL-maksu on 6 100 euroa. Jos marginaaliveroprosenttisi on 30, vähennys pienentää veroja noin 1 830 eurolla, joten maksun nettokustannus on noin 4 270 euroa. Toiminimen kokonaisverotus YEL-maksuineen on laskettu artikkelissa toiminimen verotus.

Miten YEL vaikuttaa eläkkeeseen?

YEL-eläkettä karttuu 1,5 prosenttia vahvistetusta työtulosta jokaiselta vakuutetulta vuodelta, ja vuodesta 2026 alkaen sama karttuma koskee kaikenikäisiä, kun 53–62-vuotiaiden korotettu 1,7 prosentin siirtymäkarttuma päättyi vuoden 2025 lopussa. Työtulo ratkaisee eläkkeen, ei se, mitä yritys todellisuudessa tuottaa. Sama työtulo määrää myös Kelan sairauspäivärahan ja vanhempainrahan.

Liian matala työtulo on yrittäjän yleisin eläkevirhe: maksu on pieni, mutta niin ovat myös eläke ja sairauspäiväraha. Työtulon valinnasta kerrotaan artikkelissa YEL-työtulo. Jos haluat kirjanpitäjän apua työtulon mitoittamiseen, katso oma hintasi.

Miten pääset eroon YEL-maksuista?

YEL-maksuista pääsee eroon vain, kun vakuuttamisvelvollisuus päättyy: lopetat yritystoiminnan, työtulosi jää pysyvästi alle 9 423,09 euron alarajan, osakeyhtiön omistusosuutesi laskee rajojen alle tai saavutat yläikärajan. Pelkkä päätös lopettaa maksaminen ei riitä, vaan muutos ilmoitetaan Ilmariselle, ja maksamattomista maksuista peritään viivästyskorkoa ja ne voidaan periä ulosottoteitse.

• Toiminta loppuu: ilmoita lopettaminen Ilmariselle, niin vakuutus päättyy lopettamispäivään. Varmista, että lopettaminen on ilmoitettu myös Ilmariselle, eikä pelkästään kaupparekisteriin.
• Tulot laskevat: voit hakea työtulon alentamista, jos työpanoksesi arvo on pienentynyt. Alaraja on 9 423,09 euroa, jonka alle YEL ei ole pakollinen.
• Maksut eivät onnistu: pyydä Ilmariselta maksuerien siirtoa tai maksusuunnitelmaa ennen eräpäivää.
• Eläke alkaa: vanhuuseläkkeellä työskentely ei ole YEL-pakollista, mutta vakuutuksen voi pitää vapaaehtoisesti.

Yritystoiminnan lopettamisen muut vaiheet ovat artikkelissa toiminimen lopettaminen.

Ilmarinen vai muu työeläkeyhtiö?

YEL-maksu, työtulon rajat, aloittavan alennus ja eläkkeen karttuminen ovat laissa, joten ne ovat samat Ilmarisessa, Elossa, Varmassa ja Veritaksessa. Eroja on verkkopalvelussa, neuvonnassa, maksujärjestelyissä ja siinä, saako yrittäjä samasta yhtiöstä myös työntekijöidensä TyEL-vakuutuksen. Vakuutuksen voi siirtää yhtiöstä toiseen.

Jos aiot palkata työntekijöitä, kysy tarjous samasta yhtiöstä sekä YEL- että TyEL-vakuutukseen. Vertailu ja perusteet ovat artikkelissa YEL-vakuutusyhtiöt vertailussa, ja euromäärät artikkelissa YEL-vakuutuksen hinta.