YEL-vakuutus laskuri 2026: laske maksu, nettohinta verojen jälkeen ja tarkista, tarvitsetko vakuutuksen

YEL-vakuutus on yrittäjän pakollinen eläkevakuutus, jonka maksu lasketaan kertomalla vahvistettu YEL-työtulo vuoden maksuprosentilla, joka on vuonna 2026 24,4 prosenttia. Työeläke.fi:n esimerkissä 28 000 euron työtulolla maksu on 6 832 euroa vuodessa eli noin 569 euroa kuukaudessa. Laskuri yllä näyttää maksun kuukaudessa ja vuodessa sekä aloittavan yrittäjän 22 prosentin alennuksen.

Tarvitseeko YEL-vakuutuksen? Viiden kysymyksen testi

YEL-vakuutus on pakollinen, kun kaikki viisi ehtoa täyttyvät. Jos vastaat yhteenkin kieltävästi, vakuutus ei ole pakollinen. Alle alarajan jäävän työtulon voi kuitenkin vakuuttaa vapaaehtoisesti hakemuksesta, ja sama oikeus on vanhuuseläkkeellä olevalla yrittäjällä.

• Ikä: olet täyttänyt 18 vuotta etkä ole ohittanut syntymävuotesi mukaista yläikärajaa (68–70 vuotta).
• Työ: teet itse työtä yrityksessäsi. Osakeyhtiössä YEL koskee johtavassa asemassa olevaa osakasta, jolla on yksin yli 30 prosenttia tai perheen kanssa yli 50 prosenttia osakkeista tai äänivallasta.
• Kesto: yrittäjätoimintasi kestää yhtäjaksoisesti vähintään neljä kuukautta.
• Asuinpaikka: asut ja työskentelet Suomessa (ulkomaantilanteissa ratkaisee EU-asetus tai sosiaaliturvasopimus).
• Työtulo: työpanoksesi arvo on vähintään 9 423,09 euroa vuodessa. Työtulo on palkka, joka maksettaisiin yhtä ammattitaitoiselle henkilölle samasta työstä, ei liikevaihto eikä tulos.

Jos ehdot täyttyvät, vakuutus otetaan kuuden kuukauden kuluessa toiminnan alkamisesta. Kevytyrittäjä on eläketurvassa yrittäjä, joten samat ehdot koskevat häntäkin. Rajatapaukset ovat artikkelissa YEL-velvollisuus ja sivutoimisen yrittäjän tilanne artikkelissa sivutoiminen yrittäjä.

Paljonko YEL-vakuutus maksaa?

YEL-vakuutus maksaa vuonna 2026 24,4 prosenttia työtulosta. Minimityötulolla 9 423,09 euroa maksu on noin 191,60 euroa kuukaudessa, 20 000 euron työtulolla 406,67 euroa ja 30 000 euron työtulolla 610 euroa. Aloittava yrittäjä maksaa ensimmäiset 48 kuukautta 22 prosenttia vähemmän.

YEL-maksut ovat verotuksessa kokonaan vähennyskelpoisia. Toiminimiyrittäjä vähentää ne omassa verotuksessaan tai elinkeinotoiminnan kuluna, ja osakeyhtiö voi maksaa johtavassa asemassa olevan osakkaan YEL-maksun, jolloin se on yhtiön kulu. Tämä on syy siihen, että maksun todellinen hinta on selvästi laskun summaa pienempi. Kuka maksun voi maksaa, on käyty läpi artikkelissa kuka maksaa YEL-maksun.

YEL vertailu: minimityötulo vai korkeampi työtulo?

YEL-vertailussa kannattaa verrata työtulon tasoja, ei yhtiöiden hintoja, koska maksu on kaikissa työeläkeyhtiöissä sama 24,4 % työtulosta. Taulukko näyttää neljä tavallista työtulon tasoa rinnakkain: maksu, nettohinta verovähennyksen jälkeen, karttuva eläke ja pääsy yrittäjäkassan ansiosidonnaiseen turvaan.

Ero minimityötulon ja 30 000 euron työtulon välillä on nettona noin 293 euroa kuukaudessa, ja sillä saa yli 3 kertaa suuremman eläkekarttuman ja paremman sairauspäivärahan. Jos työtulo on selvästi alle työpanoksesi arvon, eläketurva jää pieneksi. Kirjanpitäjä voi arvioida työtulon yhdessä kanssasi, ja kirjanpidon kustannuksen näet kohdasta katso oma hintasi.

YEL-työtulon minimi 2026 ja 2025

YEL-työtulon minimi eli vakuuttamisraja on vuonna 2026 9 423,09 euroa vuodessa ja vuonna 2025 se oli 9 208,43 euroa. Pienempää työtuloa ei voi vahvistaa pakolliseen vakuutukseen, ja jos työpanoksesi arvo jää rajan alle, vakuutus ei ole pakollinen.

Minimityötulo on halvin vaihtoehto vain maksun kannalta. Sairauspäiväraha, vanhempainraha ja eläke lasketaan samasta luvusta, ja yrittäjän työttömyyskassaan liittyminen vaatii vähintään 15 481 euron työtulon. Tarkemmin artikkelissa minimi-YEL.

Paljonko yrittäjäeläkettä YEL kerryttää?

Työeläke.fi:n mukaan yrittäjälle karttuu eläkettä 1,5 prosenttia YEL-työtulosta vuodessa. Kuukausieläke saadaan jakamalla vuoden karttuma 12:lla. Työeläke.fi:n esimerkissä 28 000 euron työtulolla kymmenessä vuodessa karttuu noin 350 euron kuukausieläke ennen verotusta.

Karttunutta eläkettä korotetaan palkkakertoimella eläkkeelle jäämiseen asti, ja sitä pienentää ikäluokan elinaikakerroin. Yrittäjäeläkkeen riittävyys ja mitä sen rinnalle kannattaa rakentaa on käyty läpi artikkelissa yrittäjän eläke, ja eläkkeen voit laskea myös yrittäjäeläke-laskurilla.

Mitä YEL-vakuutus korvaa?

YEL-vakuutus ei ole vahinkovakuutus, joka korvaisi tietyn tapahtuman. Se on sosiaaliturvan perusta: YEL-työtulosta lasketaan sekä työeläkeyhtiön että Kelan ja työttömyyskassan etuudet.

YEL ei korvaa työtapaturmia: yrittäjän tapaturmavakuutus on vapaaehtoinen ja otetaan erikseen vahinkovakuutusyhtiöstä. Sairauspäivärahan euromäärän näet YEL-päivärahalaskurilla. Muut yrittäjän vakuutukset on koottu artikkeliin yrittäjän vakuutukset.

Mistä YEL-vakuutus kannattaa ottaa?

YEL-vakuutuksen voi ottaa mistä tahansa työeläkeyhtiöstä, kuten Elosta, Ilmarisesta tai Varmasta. Maksuprosentti, työtulon rajat ja eläkkeen karttuma ovat kaikissa samat, joten saman työtulon vakuutus maksaa joka yhtiössä saman verran. Yhtiöt eroavat verkkopalvelussa, neuvonnassa, maksuerien joustavuudessa ja mahdollisissa asiakashyvityksissä.

Jos sinulla on jo työntekijöitä, TyEL ja YEL kannattaa yleensä pitää samassa yhtiössä, jolloin asiointi on yhdessä paikassa. Elon, Ilmarisen, Varman ja Veritaksen erot on käyty läpi artikkelissa YEL-vakuutusyhtiöiden vertailu, ja YEL:n perusteet artikkelissa YEL-vakuutus.

Mikä on YEL?

YEL on yrittäjän eläkelaki ja sen mukainen pakollinen eläkevakuutus. Se vastaa palkansaajan TyEL-vakuutusta sillä erolla, että yrittäjä maksaa koko maksun itse, eikä maksu perustu maksettuun palkkaan vaan arvioon työpanoksen arvosta eli YEL-työtuloon. Hallituksen 8.10.2026 antaman esityksen mukaan yrittäjä voisi vuodesta 2028 valita työtulon perusteeksi myös todelliset ansiotulot, ks. YEL-uudistus 2026.