Mikä on YEL-vakuutus? Yrittäjän eläkevakuutus selitettynä: mitä maksat ja mitä saat takaisin
YEL-vakuutus on yrittäjän lakisääteinen eläkevakuutus, joka kerryttää eläkettä ja on perusta yrittäjän koko sosiaaliturvalle: sen työtulosta lasketaan myös sairauspäiväraha, vanhempainraha ja työttömyysturva. Vuonna 2026 se maksaa 24,4 prosenttia vahvistetusta YEL-työtulosta, vähintään 191,60 euroa kuukaudessa. Tämä sivu selittää YEL:n yrittäjän näkökulmasta: mitä vakuutus käytännössä tekee, mitä saat takaisin sairastuessa, lapsen syntyessä, työttömänä ja eläkkeellä eri työtuloilla, mitä YEL ei korvaa ja mitkä olivat vuoden 2025 luvut.
Lyhyesti
- YEL-vakuutus on yrittäjän lakisääteinen eläkevakuutus. Se kerryttää eläkettä ja määrää samalla sairauspäivärahan, vanhempainrahan ja työttömyysturvan suuruuden.
- Maksu on 24,4 % YEL-työtulosta (2026). Alin maksu on 191,60 €/kk, aloittavalla yrittäjällä 149,45 €/kk.
- YEL on pakollinen 18–69-vuotiaalle yrittäjälle, jonka toiminta kestää vähintään 4 kuukautta ja jonka työtulo on vähintään 9 423,09 € vuodessa.
- YEL ei korvaa tapaturmia eikä yrityksen kuluja. Niitä varten tarvitaan vapaaehtoiset vakuutukset.
YEL-vakuutus eli yrittäjän eläkevakuutus on lakisääteinen vakuutus, joka kerryttää yrittäjälle työeläkettä ja määrää hänen sosiaaliturvansa suuruuden. Palkansaajan eläkkeen hoitaa työnantaja TyEL-vakuutuksella, mutta yrittäjä vakuuttaa itse itsensä. Rajanveto on artikkelissa YEL vai TyEL. Vakuutus otetaan työeläkeyhtiöstä, ja maksu on vuonna 2026 kaikissa yhtiöissä 24,4 prosenttia vahvistetusta työtulosta. Vakuuttamisvelvollisuus ja työtulon määrittäminen perustuvat yrittäjän eläkelakiin.
Työtulo ei ole tulos eikä liikevaihto, vaan arvio siitä, mitä joutuisit maksamaan palkkaa, jos palkkaisit tekijän tekemään työsi. Se on koko YEL:n tärkein luku, koska siitä lasketaan sekä maksu että kaikki etuudet.
Mitä YEL-vakuutus korvaa?
YEL-vakuutus ei korvaa vahinkoja kuten kotivakuutus, vaan se on sosiaaliturvan perusta. Kokonaisuus on kuvattu artikkelissa YEL-järjestelmä. Eläkeyhtiö maksaa YEL:stä eläkkeet, ja Kela ja työttömyyskassa laskevat omat etuutensa YEL-työtulosta.
| Tilanne | Mitä saat | Kuka maksaa | Mistä summa lasketaan |
|---|---|---|---|
| Vanhuus | Vanhuuseläke | Työeläkeyhtiö | 1,5 % työtulosta jokaiselta vuodelta |
| Pitkä sairaus | Työkyvyttömyyseläke ja kuntoutus | Työeläkeyhtiö | Työtulo |
| Kuolema | Perhe-eläke leskelle ja lapsille | Työeläkeyhtiö | Yrittäjän eläke |
| Lyhyt sairaus | Sairauspäiväraha | Kela | YEL-työtulo, omavastuu vain sairastumispäivä |
| Lapsen syntymä | Raskaus- ja vanhempainraha | Kela | YEL-työtulo |
| Työttömyys | Ansiopäiväraha | Yrittäjäkassa | Vain, jos työtulo vähintään 15 481 €/v |
| Työtapaturma | Ei korvausta YEL:stä | Oma tapaturmavakuutus | Vapaaehtoinen vakuutus |
Mitä YEL maksaa ja mitä saat takaisin euroina?
Alla on sama vuosi neljällä eri työtulolla: mitä maksat kuukaudessa ja mitä saat, jos sairastut, tai mitä eläkettä vuosi kerryttää. Taulukosta näkee, miksi alarajan YEL on halpa mutta ohut turva. Maksut useammalla työtulolla ja verojen jälkeen löydät sivulta YEL-vakuutus hinta.
| YEL-työtulo / v | Maksu / kk | Aloittava / kk | Sairauspäiväraha / arkipäivä | Eläkettä vuodessa kertyy | Ansiosidonnainen työttömyysturva |
|---|---|---|---|---|---|
| 9 423 € (alaraja) | 191,60 € | 149,45 € | 31,99 € (vähimmäismäärä) | 11,78 €/kk | Ei |
| 20 000 € | 406,67 € | 317,20 € | 46,67 € | 25,00 €/kk | Kyllä |
| 30 000 € | 610,00 € | 475,80 € | 67,98 € | 37,50 €/kk | Kyllä |
| 40 000 € | 813,33 € | 634,40 € | 72,98 € | 50,00 €/kk | Kyllä |
Sairauspäivärahan laskenta tarkemmin on artikkelissa yrittäjän sairausloma, ja koko uran eläkearvion saat YEL eläkelaskurista.
Kenen pitää ottaa YEL-vakuutus?
YEL-vakuutus on pakollinen, kun neljä ehtoa täyttyy yhtä aikaa: olet 18–69-vuotias, teet töitä omassa yrityksessäsi, toiminta jatkuu vähintään neljä kuukautta ja arvioitu YEL-työtulosi on vähintään 9 423,09 euroa vuodessa. Vakuutus pitää ottaa kuuden kuukauden kuluessa yritystoiminnan alkamisesta.
- Toiminimiyrittäjä: aina, kun ehdot täyttyvät.
- Osakeyhtiön osakas: kun omistaa yksin yli 30 % tai perheen kanssa yli 50 % ja työskentelee johtavassa asemassa.
- Kevytyrittäjä: kun ehdot täyttyvät. Laskutuspalvelu ei ota YEL:iä puolestasi.
- Sivutoiminen yrittäjä: myös palkkatyön ohessa, jos yrittäjätyön työtulo ylittää alarajan.
Velvollisuuden ehdot ja rajatapaukset on käyty läpi artikkelissa YEL-velvollisuus, ja kevytyrittäjän tilanne artikkelissa kevytyrittäjän YEL.
Mikä on alin YEL-maksu?
Alin YEL-maksu on vuonna 2026 191,60 euroa kuukaudessa eli 2 299 euroa vuodessa, kun työtulo on alarajalla 9 423,09 euroa. Aloittava yrittäjä maksaa 22 prosentin alennuksella 149,45 euroa kuukaudessa ensimmäiset 48 kuukautta. Vuonna 2025 alin maksu oli 184,94 euroa kuukaudessa.
Jos työpanoksesi arvo on alarajaa pienempi, YEL ei ole pakollinen, mutta voit ottaa sen vapaaehtoisesti hakemuksesta. Minimimaksun vaikutukset turvaan on purettu artikkelissa minimi-YEL.
YEL-työtulo 2025 ja 2026
YEL-työtulon rajat nousevat vuosittain palkkakertoimen mukaan, ja maksuprosentti vahvistetaan vuodeksi kerrallaan. Vuonna 2025 maksu riippui iästä, vuonna 2026 ei.
| 2025 | 2026 | |
|---|---|---|
| Työtulon alaraja | 9 208,43 € | 9 423,09 € |
| Työtulon yläraja | 209 125 € | 214 000 € |
| Maksu alle 53-v ja yli 62-v | 24,1 % | 24,4 % |
| Maksu 53–62-v | 25,6 % | 24,4 % |
| Alin maksu / kk | 184,94 € | 191,60 € |
| Aloittavan alennus | 22 %, 48 kk | 22 %, 48 kk |
Vuoden 2025 rajat ja maksut tarkemmin ovat artikkelissa YEL-raja 2025, ja tulevat muutokset artikkelissa YEL-uudistus.
Pitääkö YEL maksaa takautuvasti?
Pitää, jos vakuuttamisvelvollisuus on täyttynyt mutta vakuutus on jäänyt ottamatta. Eläkeyhtiö vakuuttaa yrittäjän takautuvasti, ja jos vakuutus otetaan yli kuusi kuukautta toiminnan alkamisen jälkeen, maksujen päälle voi tulla laiminlyöntikorotus. YEL-vakuutetun lyhyt, yhden päivän omavastuuaika Kelan sairauspäivärahassa edellyttää, että vakuutus on voimassa jo työkyvyttömyyden alkaessa, joten vakuutus kannattaa ottaa ajoissa eikä vasta tarpeen tullen.
Kuinka pitkältä ajalta YEL voidaan periä, miten laiminlyöntikorotus lasketaan ja voiko vakuutuksen päättää takautuvasti, on selitetty artikkelissa YEL takautuvasti.
Mitä YEL-vakuutus ei korvaa?
YEL ei korvaa työtapaturmia, ammattitauteja, yrityksen kiinteitä kuluja sairausloman aikana eikä menetettyjä tuloja yli Kelan päivärahan. Yrittäjällä ei ole lakisääteistä tapaturmavakuutusta, joten se kannattaa ottaa vapaaehtoisena. Sairauskuluvakuutus, keskeytysvakuutus ja vastuuvakuutus ovat muita tavallisia lisiä.
Yrittäjän vapaaehtoiset vakuutukset ja niiden tarpeellisuus eri aloilla ovat artikkelissa yrittäjän vakuutukset.
Onko YEL-vakuutus vähennyskelpoinen?
On, kokonaan. Toiminimiyrittäjä vähentää YEL-maksut omassa verotuksessaan tai toiminimen kuluna, ja osakeyhtiö voi maksaa osakkaan YEL-laskun ja kirjata sen yhtiön kuluksi. Sama maksu vähennetään vain kerran, joten kerro kirjanpitäjälle, kumpaa tapaa käytät. Nettohinta on siis maksu kertaa (1 − marginaaliveroprosentti).
Usein kysytyt
Mikä on YEL?+
YEL tarkoittaa yrittäjän eläkelakia ja sen mukaista eläkevakuutusta. Se on yrittäjän lakisääteinen eläkevakuutus, joka kerryttää eläkettä ja on perusta yrittäjän sairauspäivärahalle, vanhempainrahalle ja työttömyysturvalle.
Onko YEL-vakuutus pakollinen?+
On, kun olet 18–69-vuotias, teet töitä yrityksessäsi, toiminta jatkuu vähintään neljä kuukautta ja työtulosi on vähintään 9 423,09 euroa vuodessa (2026). YEL:iä ei voi korvata vapaaehtoisella eläkevakuutuksella.
Mikä on YEL-vakuutuksen alaraja?+
YEL-työtulon alaraja on vuonna 2026 9 423,09 euroa vuodessa. Alarajalla maksu on 191,60 euroa kuukaudessa. Vuonna 2025 alaraja oli 9 208,43 euroa.
Tarvitseeko kevytyrittäjä YEL-vakuutuksen?+
Tarvitsee, jos YEL:n ehdot täyttyvät: toiminta jatkuu vähintään neljä kuukautta ja työtulo on vähintään alarajan verran. Laskutuspalvelu ei hoida YEL:iä kevytyrittäjän puolesta.
Onko yrittäjällä pakko olla muita vakuutuksia?+
YEL on ainoa yrittäjän itseään koskeva pakollinen vakuutus. Työntekijöitä palkatessa tulevat pakollisiksi TyEL ja työntekijöiden tapaturmavakuutus. Yrittäjän oma tapaturmavakuutus on vapaaehtoinen.
Paljonko YEL maksaa kuukaudessa?+
24,4 % työtulosta jaettuna 12:lla. 20 000 euron työtulolla 406,67 euroa ja 30 000 euron työtulolla 610 euroa kuukaudessa. Aloittava yrittäjä saa 22 % alennuksen 48 kuukaudeksi.
Mitä YEL-vakuutus korvaa?+
YEL ei korvaa vahinkoja, vaan kerryttää vanhuus-, työkyvyttömyys- ja perhe-eläkettä. Sen työtulosta lasketaan Kelan sairaus- ja vanhempainpäivärahat sekä yrittäjäkassan ansiopäiväraha.
Kirjoittaa Taukon blogiin veroista, arvonlisäverosta ja palkoista: mitä yrittäjän pitää tehdä, milloin ja paljonko se maksaa.
Lue seuraavaksi
YEL 2026: mikä YEL on, alaraja 9 423 €, maksu 24,4 % ja YEL-työtulon tarkistus
YEL eli yrittäjän eläkevakuutus on lakisääteinen vakuutus, joka yrittäjän on otettava, kun YEL-työtulo on vuonna 2026 vähintään 9 423,09 euroa vuodessa ja toiminta kestää vähintään neljä kuukautta, ja YEL-maksu on 24,4 prosenttia työtulosta. Sama työtulo ratkaisee eläkkeen lisäksi sairauspäivärahan, vanhempainrahan ja työttömyysturvan. Tällä sivulla on koko YEL yhdessä paikassa: mikä YEL-työtulo on, alaraja ja yläraja, paljonko YEL maksaa, miten eläkeyhtiö tarkistaa työtulon, mistä vakuutus otetaan, mitä se turvaa, miten se vähennetään verotuksessa, mitä tapahtuu, jos sitä ei ota tai maksa, ja milloin uusi YEL tulee voimaan. Jokaisesta aiheesta on linkki syvempään oppaaseen.
Kirvesmies palkka 2026: TES-tuntipalkka 15,55–19,93 €/h, kuukausipalkka, urakka ja käteen jäävä summa
Kirvesmiehen palkka on talonrakennusalan työehtosopimuksen mukaan 1.6.2026 alkaen vähintään 17,12 euroa tunnilta, kun kirvesmies tekee ammatin töitä itsenäisesti (palkkaryhmä IV), ja kokeneella kirvesmiehellä 18,64–19,93 euroa tunnilta. Rakennusliiton palkkatilastossa kirvesmiesten ja muiden talonrakentajien keskimääräinen aikatyöpalkka on 19,03 euroa ja urakkapalkka 28,01 euroa tunnilta. Kuukaudessa se tarkoittaa noin 3 000–3 500 euroa aikatyössä ja selvästi enemmän urakassa. Tältä sivulta näet kirvesmiesten palkat palkkaryhmittäin, laskelman käteen jäävästä summasta, urakan perusteet ja vertailun muihin rakennusalan ammatteihin.
Kilpailukieltosopimus: valmis pohja työsopimukseen, korvaus 40 tai 60 % ja milloin kielto on pätevä
Kilpailukieltosopimus on työnantajan ja työntekijän sopimus, joka rajoittaa työntekijää siirtymästä kilpailijan palvelukseen tai aloittamasta kilpailevaa yritystä työsuhteen päätyttyä. Se on pätevä vain erityisen painavasta syystä, enintään vuodeksi, ja työnantajan on maksettava rajoitusajalta korvaus: 40 prosenttia palkasta, kun kielto kestää enintään kuusi kuukautta, ja 60 prosenttia pidemmästä kiellosta. Alla on valmis sopimuspohja tekstinä, täytetty esimerkki ja laskelma siitä, mitä kielto työnantajalle maksaa.