Yrittäjän työttömyysturva 2026: Yrittäjäkassa, 15 kuukauden ehto ja mitä tapahtuu, kun toiminta loppuu

Yrittäjän työttömyysturva on kaksiportainen. Kelan yleistuki, 37,21 euroa päivältä, on kaikille, joiden yritystoiminta on päättynyt tai sivutoimista. Ansiosidonnainen päiväraha tulee Yrittäjäkassasta, ja se edellyttää vähintään 15 481 euron YEL-työtuloa (2026) ja 15 kuukauden jäsenyyttä yrittäjänä viimeisten 48 kuukauden aikana.

Miten yrittäjän työttömyysturva eroaa palkansaajan turvasta?

Palkansaajan ansioturva perustuu palkkaan ja palkansaajakassan jäsenyyteen. Yrittäjällä palkka ei ratkaise mitään: kassa katsoo vakuutustasoa, joka on käytännössä YEL-työtulosi. Toinen ero on, että yrittäjä ei ole työtön vain siksi, että töitä on vähän. Hänen on lopetettava yritystoiminta tai lakattava työllistymästä siinä.

Yleistuki korvasi 1.5.2026 alkaen työmarkkinatuen ja peruspäivärahan. Kelan mukaan siihen kuuluu tarveharkinta: jos pääomatulot ja muut kuin työtulot ylittävät 311 euroa kuukaudessa, tuki pienenee puolella ylimenevästä osasta.

Miten Yrittäjäkassan 15 kuukauden ehto täyttyy?

Ansiopäivärahaan tarvitaan työssäoloehto. Yrittäjällä se täyttyy, kun olet ollut yrittäjänä Yrittäjäkassan jäsen vähintään 15 kuukautta työttömyyttä edeltäneiden 48 kuukauden aikana ja YEL-työtulosi on ollut vähintään 15 481 euroa vuodessa (2026). Vähimmäis-YEL, 9 423 euroa, ei siis riitä.

• Liity ajoissa. Jäsenyys ei kerry takautuvasti. Jos liityt vasta, kun tilauskanta hiipuu, turva on käytössä aikaisintaan 15 kuukauden päästä.
• Pidä työtulo rajan yli. Kuukaudet, joina työtulo on alle rajan, eivät kerrytä ehtoa.
• Älä korota viime hetkellä. Päiväraha perustuu työtuloon, joka on ollut voimassa ennen työttömyyttä. Yrittäjäkassan mukaan yli 20 prosentin korotus otetaan huomioon kokonaan vasta, kun korotettu taso on ollut voimassa vähintään 15 kuukautta.
• Palkansaajasta yrittäjäksi: palkansaajan turva säilyy jälkisuojana 18 kuukautta yritystoiminnan alusta, jos toiminta päättyy sinä aikana. Lue Työttömänä yrittäjäksi.

Jos työtulosi putoaa alle rajan, Yrittäjäkassan mukaan voit hakea alennettua jäsenmaksua, 3 euroa kuukaudessa, ja säilyttää jo kertyneen työssäoloehdon 48 kuukauden tarkastelujakson sisällä.

Paljonko yrittäjän ansiopäiväraha on?

Päiväraha koostuu perusosasta, 37,21 euroa vuonna 2026, ja ansio-osasta, joka on 45 prosenttia päivätulon ja perusosan erotuksesta. Jos kuukausitulo ylittää 3 534,95 euroa, ylittävästä osasta ansio-osa on 20 prosenttia. Päivätulo saadaan, kun vakuutustaso jaetaan 12:lla ja sitten 21,5:llä.

Päivärahaa aletaan maksaa seitsemän täyden työpäivän omavastuuajan jälkeen. Se porrastuu: 40 maksupäivän jälkeen päiväraha on 80 prosenttia alkuperäisestä ja 170 maksupäivän jälkeen 75 prosenttia. Enimmäisaika on 400 päivää, ja 300 päivää, jos työhistoriaa on alle kolme vuotta. Työtulon ja turvan suhdetta voi verrata YEL-laskurilla.

Esimerkki: mitä kassa maksaa ja mitä se tuottaa?

Milloin yrittäjä on työtön?

Yrittäjä on työtön, kun hän on lopettanut yritystoiminnan tai ei enää työllisty siinä. Kelan ohjeen mukaan toiminta katsotaan lopetetuksi, kun ilmoitat tuottavan ja taloudellisen toiminnan päättyneen ja olet tehnyt Verohallinnolle ilmoituksen ennakkoperintä- ja työnantajarekisteristä poistamisesta tai arvonlisäverorekisterin lopettamisilmoituksen. Pelkät rekisterimerkinnät eivät kuitenkaan yksin ratkaise, vaan ratkaisevaa on, onko toiminta oikeasti päättynyt.

Pelkkä hiljainen kausi ei tee yrittäjästä työtöntä. Jos jatkat yritystä ja odotat uusia toimeksiantoja, olet edelleen yrittäjä. Toiminimen lopettamisen käytännön vaiheet ovat artikkelissa Toiminimen lopettaminen ja osakeyhtiön artikkelissa Osakeyhtiön lopettaminen.

Mitä tapahtuu, kun yritys muuttuu sivutoimiseksi?

Yritystä ei aina tarvitse lopettaa. Jos menet palkkatöihin ja yritys jää sivutoimiseksi, palkansaajan työttömyysturva voi kerryttää ehtoa palkkatyöstä, ja yritystulo sovitellaan etuuteen. Kelan mukaan yleistukea voi saada soviteltuna, jos yritystoiminta on sivutoimista, mutta päätoiminen yrittäjä ei voi saada sitä. Sovittelussa jokainen ansaittu euro vähentää tukea 50 sentillä.

Pää- ja sivutoimisuus arvioidaan ensisijaisesti työmäärän mukaan: jos yritys vie niin paljon aikaa, ettet voi ottaa vastaan kokoaikatyötä, toiminta on päätoimista. Rajanvedosta tarkemmin artikkelissa Sivutoiminen yrittäjä. Jos yrityksesi jää sivutoimiseksi, tarkista myös YEL-työtulo, koska sen pitää vastata uutta, pienempää työpanosta.

Mitä yrittäjän kannattaa tehdä nyt?

Työttömyysturva on yksi osa yrittäjän turvaverkkoa. Muut osat, kuten sairauspäiväraha ja vapaaehtoiset vakuutukset, on koottu artikkeleihin Yrittäjän sairausloma ja YEL-työtulo.

Kirjoittaja

Matti Keränen

Kirjanpitäjä, Tauko kirjanpito

Tekee pienyritysten kirjanpitoa Taukossa ja kirjoittaa asioista, joita yrittäjät kysyvät meiltä useimmin. Pyrkii vastaamaan niin, ettei lukijan tarvitse tuntea yhtään kirjanpitotermiä.