Yrityksen maksuhäiriömerkintä: miten se syntyy, kauanko se säilyy ja miten siitä pääsee eroon

Yrityksen maksuhäiriömerkintä on luottotietorekisteriin kirjattu tieto siitä, että yritys on jättänyt velan maksamatta niin, että velkoja on julkaissut maksamattoman tratan tai asia on edennyt käräjäoikeuteen tai ulosottoon. Kun velka maksetaan ja velkoja ilmoittaa maksusta, merkintä poistuu 30 päivän kuluttua maksutiedon kirjaamisesta. Merkinnän näkevät pankit, rahoittajat, tavarantoimittajat ja isot asiakkaat, jotka tarkistavat luottotiedot ennen kauppaa. Tässä mistä merkintä tulee, miten tarkistat yrityksesi tiedot, mitä merkintä maksaa käytännössä ja miten toimit, kun se on jo tullut.

Miten yrityksen maksuhäiriömerkintä syntyy?

Merkintä ei synny siitä, että lasku maksetaan viikon myöhässä. Ketju on pidempi: lasku erääntyy, tulee maksumuistutus ja perintä, ja jos velkaa ei sittenkään makseta, velkoja hakee käräjäoikeudesta velkomustuomion. Käräjäoikeus ilmoittaa tuomion luottotietorekisteriin, ja merkinnän päiväys lasketaan tuomion antopäivästä. Perinnän vaiheet ja kulut on kuvattu artikkelissa perintä.

Ulosotto ei aina tarkoita uutta merkintää. Asiakastiedon mukaan ulosoton merkintä syntyy, jos velallisen tulot ja varat eivät riitä velan maksuun, velallista ei tavoiteta tai kyse on pitkäkestoisesta ulosotosta. Luottotietolaki erottaa yritysten luottotiedot omaksi luvukseen (6 luku), ja siinä säädetään erikseen yritysten maksuhäiriötiedoista ja niiden säilytysajoista.

Mikä on tratta ja miten se johtaa merkintään?

Tratta on julkisuusuhkainen maksukehotus: velkoja ilmoittaa yritykselle, että jos erääntynyttä ja riidatonta laskua ei makseta, tieto laiminlyönnistä merkitään luottotietorekisteriin. Se on nopein reitti yrityksen maksuhäiriömerkintään, koska käräjäoikeutta ei tarvita. Luottotietolain 24 §:n mukaan tiedon saa tallettaa rekisteriin aikaisintaan 14 päivän kuluttua maksukehotuksen lähettämisestä ja viimeistään 60 päivän kuluttua, ellei velallisen kanssa ole sovittu muuta.

Trattaa saa käyttää vain yritykseen, ei kuluttajaan, ja vain saatavaan, jota ei ole kiistetty. Jos lasku on mielestäsi väärä, ilmoita siitä velkojalle kirjallisesti heti, kun saat laskun tai muistutuksen. Maksamattomat tratat julkaistaan myös protestilistoilla, joita luottotietoyhtiöt jakavat tilaajilleen. Miten listalle päätyy ja miten sieltä pääsee pois, kerrotaan artikkelissa protestilista.

Kauanko yrityksen maksuhäiriömerkintä säilyy?

Maksettu merkintä poistuu nopeasti. Kun velka on maksettu ja maksutieto (niin sanottu Ref-merkintä) on kirjattu luottotietorekisteriin, merkintä poistuu Asiakastiedon mukaan 30 päivän kuluttua. Ulosoton merkinnät UMS ja UMP poistetaan heti, kun maksutieto on kirjattu. Muutos tuli voimaan 1.12.2022, ja Dun & Bradstreetin mukaan se koskee yleisimpiä henkilö- ja yritysluottotietoja.

Tarkennus: hakukoneiden tiivistelmissä yrityksen merkintöjen sanotaan näkyvän tyypillisesti 2–4 vuotta. Yritysten maksuhäiriötiedoissa luottotietolain 28 §:n enimmäisaika on kuitenkin kolme vuotta (itse tunnustettu maksuhäiriö kaksi vuotta) ja konkurssissa viisi vuotta. Neljän vuoden säilytysaikaa yrityksen maksuhäiriölle laissa ei ole (luottotietolaki 527/2007, 28 §, Finlex, luettu 15.10.2026).

Maksutieto ei kirjaudu itsestään. Asiakastieto kirjaa sen vasta, kun velkoja on ilmoittanut saatavan maksetuksi. Siksi maksun jälkeen kannattaa pyytää velkojaa tai perintätoimistoa ilmoittamaan maksusta luottotietoyhtiölle ja pyytää siitä kuittaus. Nopeampaa keinoa ei ole.

Mistä tiedän, onko yritykselläni maksuhäiriömerkintä?

Luottotietolaissa on oma pykälänsä yrityksen oikeudesta saada tietoja itsestään (30 §). Käytännössä tarkistus tehdään luottotietoyhtiöltä: Suomessa suurimmat ovat Suomen Asiakastieto ja Dun & Bradstreet. Pyydä tiedot molemmilta, koska velkojat voivat käyttää eri yhtiöitä. Velkomustuomioista tieto kulkee käräjäoikeuksilta luottotietorekistereihin, joten yllätys on harvoin ensimmäinen merkki: velkomushakemus tulee haastemiehen kautta tai postissa ennen tuomiota.

• Tarkista yrityksen luottotiedot luottotietoyhtiöltä kerran vuodessa ja aina ennen rahoitushakemusta.
• Tarkista myös omat henkilöluottotietosi. Dun & Bradstreetin OmaData-palvelussa omien tietojen tarkistus on maksuton kerran 12 kuukaudessa, sen jälkeen 9,90 €.
• Lue kaikki käräjäoikeuden ja ulosoton kirjeet heti, myös yrityksen virallisesta osoitteesta.
• Pidä YTJ:n postiosoite ajan tasalla. Väärä osoite on Dun & Bradstreetin mukaan yksi yleisistä syistä vahinkomerkintään.
• Seuraa myös omia henkilöluottotietojasi: luottotietolain 26 § sallii yrityksen vastuuhenkilöiden henkilöluottotietojen käsittelyn yritysluottotietona.

Mitä yrityksen maksuhäiriömerkintä vaikuttaa?

Merkintä näkyy luottotietoraportissa, ja moni yritys tarkistaa sen ennen kuin myy laskulla. Vaikutus tuntuu kolmessa paikassa: rahoituksessa, ostoissa ja myynnissä. Pankki ja Finnvera katsovat maksuhäiriöitä ensimmäisinä, ja Finnveran mukaan maksuhäiriöt ovat mikroyritysten lainojen yleisimpiä hylkäyssyitä. Lue lisää artikkelista yrityslaina aloittavalle.

Toiminimi vai osakeyhtiö: kenen luottotiedot menevät?

Yritysmuoto ratkaisee, kenen nimiin merkintä tulee. Toiminimi ei ole yrittäjästä erillinen henkilö, joten toiminimen velka on yrittäjän omaa velkaa ja maksuhäiriö näkyy yrittäjän henkilöluottotiedoissa. Osakeyhtiön merkintä kirjataan yhtiön Y-tunnukselle. Osakas ei lähtökohtaisesti vastaa yhtiön veloista, mutta henkilökohtainen takaus muuttaa tilanteen: jos takaus pannaan maksuun eikä takaaja maksa, merkintä voi tulla takaajalle itselleen.

Jos aiot perustaa yrityksen, vaikka omissa luottotiedoissasi on merkintä, vaihtoehdot on käyty läpi artikkelissa yrityksen perustaminen ilman luottotietoja.

Mitä tarkoittaa pitkäkestoinen ulosotto?

Pitkäkestoinen ulosotto tarkoittaa Asiakastiedon mukaan tilannetta, jossa velallisen palkkaa tai eläkettä on ulosmitattu viimeisen kahden vuoden aikana vähintään 18 kuukautta. Siitä voi tulla oma maksuhäiriömerkintä, vaikka velallinen maksaa velkaa koko ajan ulosoton kautta. Koska ulosmittaus kohdistuu palkkaan tai eläkkeeseen, sääntö koskee henkilöitä, käytännössä myös toiminimiyrittäjää, jonka henkilökohtaisia tuloja ulosmitataan.

Paljonko yrityksen tilillä saa olla rahaa ulosotossa?

Yrityksen pankkitilin varoille ei ole samanlaista suojaosuutta kuin henkilön palkalle. Suojaosuus on palkan tai eläkkeen ulosmittauksessa velalliselle jätettävä summa elämiseen. Yrityksen tilillä olevat rahat ja yrityksen saamiset asiakkailta voidaan ulosmitata velan maksuun. Siksi ulosottoon edennyt velka kannattaa sopia maksusuunnitelmaksi ulosottoviranomaisen kanssa heti, kun vireilletuloilmoitus tulee, ettei kassa tyhjene kesken kuukauden.

Muuttuuko ulosotto vuonna 2026?

Yritysten maksuhäiriömerkintöjen säännöt eivät ole muuttuneet vuonna 2026: 30 päivän poistosääntö on ollut voimassa 1.12.2022 alkaen. Oikeusministeriö piti keväällä 2026 lausuntokierroksen ulosottokaaren muutosluonnoksesta (VN/35317/2025). Luonnos koskee kuluttajaluottoja: ulosottoon kertyvät rahat kohdistettaisiin tietyissä tilanteissa ensin pääomaan eikä viivästyskorkoihin. Tarkista voimaantulo Finlexistä ennen kuin luotat siihen.

Miten verovelka näkyy luottotiedoissa?

Verot eivät mene käräjäoikeuden kautta, koska Verohallinto voi periä ne suoraan ulosotossa. Verovelka tulee näkyviin kahta reittiä. Verovelkarekisteri näyttää yritykset, joilla on vähintään 10 000 euroa verovelkaa, ja osakeyhtiöiden tiedot näkyvät kaikille YTJ:ssä. Lisäksi Verohallinto julkistaa luottotietoyhtiöiden kautta tiedon, jos ALV:tä, ennakonpidätyksiä ja työnantajasuorituksia on maksamatta vähintään 15 000 euroa.

Voimassa oleva maksujärjestely estää verovelkarekisterimerkinnän ja ulosoton. Siksi verovelassa ensimmäinen askel on hakea maksujärjestely OmaVerossa ennen kuin velka kasvaa. Ohje on artikkelissa verovelka ja maksujärjestely.

Miten yrityksen maksuhäiriömerkinnästä pääsee eroon?

1. Selvitä, mistä merkintä tulee. Pyydä luottotiedot luottotietoyhtiöltä ja katso, kuka on velkoja ja mikä tuomio tai ulosottoasia on kyseessä.
2. Ota yhteys velkojaan tai ulosottoon. Maksa velka kokonaan tai sovi maksusuunnitelma. Osittainen maksu ei poista merkintää.
3. Pyydä ilmoitus maksutiedosta. Varmista, että velkoja ilmoittaa maksun luottotietoyhtiölle. Ilman sitä merkintä jää.
4. Tarkista 30 päivän päästä. Pyydä luottotiedot uudelleen ja varmista, että merkintä on poistunut.
5. Korjaa virheellinen merkintä. Jos merkintä on väärä, luottotietolaissa on oma pykälänsä virheen oikaisusta (31 §). Pyydä oikaisua luottotietoyhtiöltä kirjallisesti.

Jos velkoja on useita ja kassa ei riitä niihin kaikkiin, tilanne on vakavampi kuin yksi merkintä. Silloin kannattaa selvittää yrityksen saneeraus tai muut vaihtoehdot ennen kuin velat kasvavat. Hinta, kesto ja edellytykset ovat artikkelissa yrityksen velkasaneeraus. Vastuukysymykset on käyty läpi artikkelissa konkurssi ja yrittäjän vastuu.

Miten tarkistat asiakkaan tai toimittajan maksuhäiriöt?

Toisen yrityksen maksuhäiriöt näet ostamalla yritysraportin luottotietoyhtiöltä, esimerkiksi Asiakastiedolta tai Dun & Bradstreetiltä. Raportissa näkyvät maksuhäiriömerkinnät, perustiedot ja usein tilinpäätösluvut. Maksuttomasti näet YTJ:stä, onko yritys ennakkoperintärekisterissä ja onko osakeyhtiö verovelkarekisterissä. Uuden ison asiakkaan tiedot kannattaa tarkistaa ennen kuin myyt laskulla tai tilaat tavaraa sen puolesta. Luottoluokituksen perusteet ovat artikkelissa yrityksen luottoluokitus.

Miten estät maksuhäiriön syntymisen?

Useimmat yrityksen maksuhäiriöt alkavat kassavajeesta, ei siitä, että velkaa ei haluttaisi maksaa. Kun asiakas maksaa myöhässä, oma lasku jää maksamatta. Paras suoja on nähdä kassa kuukausia eteenpäin, laskuttaa heti työn jälkeen ja sopia maksuajasta ennen kuin eräpäivä menee ohi. Tarkista myös uuden asiakkaan luottotiedot ennen isoa toimitusta, ettei sinun kassaasi kaadeta toisen maksuhäiriöllä. Kassan seuranta on käyty läpi artikkelissa kassavirran hallinta, ja maksuehdon valinta artikkelissa maksuehto. Jos myöhästyneet laskut johtuvat siitä, ettei kirjanpito ole ajan tasalla eikä kukaan seuraa eräpäiviä, vertaa ulkoistamisen kuluja: katso oma hintasi.

Kirjoittaja

Matti Keränen

Kirjanpitäjä, Tauko kirjanpito

Tekee pienyritysten kirjanpitoa Taukossa ja kirjoittaa asioista, joita yrittäjät kysyvät meiltä useimmin. Pyrkii vastaamaan niin, ettei lukijan tarvitse tuntea yhtään kirjanpitotermiä.