Luotollinen yritystili: miten tilin luottolimiitti toimii, mitä se maksaa ja miten sitä haetaan
Luotollinen yritystili on yrityksen maksuliiketili, johon pankki liittää sovitun luottorajan: tilin saldo voi mennä miinukselle rajaan asti ilman erillistä nostopyyntöä, ja korkoa maksetaan vain käytetystä osasta, mutta limiittiprovisio koko luottorajasta. Kokosimme, miten Aktia, Danske Bank, POP Pankki ja Nordea kuvaavat tuotteensa, mistä hinta muodostuu, lasketun esimerkin 20 000 euron limiitin vuosikustannuksesta, mitä pankki pyytää hakemukseen ja miten miinuksella oleva tili kirjataan kirjanpitoon.
Lyhyesti
- Luotollinen yritystili on pankin maksuliiketili, jonka saldo saa mennä miinukselle sovittuun luottorajaan asti. Rahaa ei tarvitse erikseen nostaa.
- Hinta muodostuu kolmesta osasta: korko käytetystä osasta (viitekorko + marginaali), limiittiprovisio koko luottorajasta ja järjestely- tai toimitusmaksu avattaessa.
- Laskennallisessa esimerkissä 20 000 euron limiitti, josta käytetään keskimäärin 5 000 euroa, maksaa noin 645 € ensimmäisenä vuonna. Käyttämätönkin limiitti maksaa provision.
- Pankki vaatii yleensä vakuuden ja hakemukseen tilinpäätöksen tai liiketoimintasuunnitelman ja budjetin. Luottoa haetaan siitä pankista, jossa yrityksen tili on.
- Kirjanpidossa miinuksella oleva tili on lyhytaikaista velkaa, ja korot ja provisiot ovat vähennyskelpoisia rahoituskuluja ilman ALV:tä.
Luotollinen yritystili, tilin luottolimiitti ja luotollinen tili tarkoittavat samaa: pankki liittää yrityksen maksuliiketiliin luottorajan, esimerkiksi 20 000 euroa. Kun tilin saldo ei riitä maksuun, tili menee miinukselle, ja kun asiakas maksaa laskunsa tilille, miinus pienenee automaattisesti. Tuote sopii kassan lyhytaikaiseen vaihteluun: kausivaihteluun, isoihin hankintoihin ennen asiakkaan maksua tai siihen, että voit käyttää toimittajan kassa-alennuksen.
Miten luottolimiitti toimii?
Luottolimiitti toimii yritystilin jatkeena. Pankki ja yritys sopivat luottorajasta ja sopimusajasta, ja raja on käytössä heti ilman nostopyyntöä. Jokainen tililtä lähtevä maksu, joka ylittää saldon, käyttää limiittiä, ja jokainen tilille tuleva suoritus pienentää käytettyä luottoa. Danske Bankin mukaan luoton voi liittää myös valuuttatileihin.
- 11. Saldo menee miinukselleMaksat palkat tai ostolaskun ennen kuin asiakkaiden suoritukset ovat tulleet. Tilin saldo on esimerkiksi −8 000 €.
- 22. Korkoa kertyy käytetystä osastaKorko lasketaan päivittäin miinuksella olevasta summasta, ei koko luottorajasta.
- 33. Suoritukset pienentävät miinustaKun asiakas maksaa 10 000 euron laskun, tilin saldo nousee +2 000 euroon ilman erillistä takaisinmaksua.
- 44. Limiitti on taas käytössäKoko luottoraja on uudelleen käytettävissä sopimusajan loppuun asti.
Ero yrityslainaan on se, ettei koko summaa makseta kerralla eikä sitä lyhennetä erinä. Ero rahoitusyhtiöiden limiittiluottoon on se, että luotto on kiinni pankkitilissä eikä rahaa siirretä erikseen. Rahoitusyhtiöiden limiitit, niiden kuukausikorot ja vertailu yrityslainaan ovat artikkelissa yritys limiitti.
Mitä luotollinen yritystili maksaa?
Luotollisen yritystilin hinta koostuu korosta, limiittiprovisiosta ja avausmaksusta. Korko maksetaan vain käytetystä luotosta, ja se on viitekorko, kuten euribor, lisättynä yrityskohtaisella marginaalilla. Limiittiprovisio on vuosimaksu käyttömahdollisuudesta, ja se lasketaan koko luottorajasta, vaikka limiittiä ei käyttäisi lainkaan. Pankit eivät julkaise marginaaleja ja provisioita, vaan ne sovitaan yrityskohtaisesti.
| Pankki | Tuotteen nimi | Hinnan osat pankin mukaan | Huomioi |
|---|---|---|---|
| Aktia | Luotollinen yritystili | Toimitusmaksu, limiittiprovisio koko limiitistä, korko käytetystä (markkinakorko + marginaali) | Vakuus tarvitaan kuten lainassa |
| Danske Bank | Luotollinen tili | Järjestelypalkkio, vuotuinen limiittiprovisio koko luottorajasta, luottokorko (viitekorko + marginaali) | Danske Business Plus -tiliratkaisussa ei limiittiprovisiota |
| POP Pankki | Yrityksen luotollinen tili | Korko käytetystä luotosta ja limiittiprovisio | Käytössä ilman nostopyyntöä |
| Nordea | Tilin luottolimiitti | Luottokorko käytetystä ja limiittikorko koko limiitistä | Haetaan Nordea Businessissa, vain Nordean yritysasiakkaille |
Esimerkistä näkee, miksi luottorajaa ei kannata ottaa suuremmaksi kuin tarve: jokainen käyttämätön 10 000 euroa maksaa 1 %:n provisiolla 100 euroa vuodessa. Toisaalta liian pieni raja voi loppua juuri silloin, kun sitä tarvitaan. Mitoita raja kassavirtalaskelman suurimman vajeen mukaan. Ohje laskelmaan: kassavirran hallinta.
Miten luotollista yritystiliä haetaan?
Luotollista yritystiliä haetaan siitä pankista, jossa yrityksen maksuliiketili on, koska luotto liitetään juuri siihen tiliin. Esimerkiksi Nordean mukaan rahoitusta voi hakea vain yritysasiakas, joten uuden asiakkaan pitää ensin avata yritystili. Pankki arvioi yrityksen maksukyvyn ja vakuudet samalla tavalla kuin yrityslainassa.
| Yrityksen tilanne | Mitä hakemukseen yleensä tarvitaan |
|---|---|
| Vakiintunut yritys | Omistussuhteet, yrityksen kuvaus, seuraavan vuoden budjetti, viimeisin vahvistettu tilinpäätös ja kuluvan tilikauden väliajot, jos tilinpäätöksestä on yli kolme kuukautta |
| Aloittava yritys | Liiketoimintasuunnitelma ja budjettilaskelma |
| Kaikki | Vakuus, esimerkiksi omistajan takaus, yrityskiinnitys tai Finnveran takaus pankin harkinnan mukaan |
Jos yritystiliä ei vielä ole, sen avaaminen on ensimmäinen vaihe: avaa yritystili. Tilien kuukausimaksut pankeittain ovat artikkelissa yritystili hinta. Luottorajaa on vaikea saada ilman luottotietoja; vaihtoehdot ovat artikkelissa yritystili ilman luottotietoja.
Milloin luotollinen tili kannattaa ja milloin ei?
- Kassa heiluu kausien mukaan, esimerkiksi kesä- tai joulusesonki
- Asiakkaiden maksuajat ovat pitkiä mutta palkat ja ostot maksetaan heti
- Toimittaja antaa kassa-alennuksen nopeasta maksusta
- Tarvitset puskurin yllättäviin menoihin, mutta et tiedä etukäteen milloin
- Tili on miinuksella jatkuvasti: silloin tarvitset pitkäaikaisen lainan
- Rahoitat konetta tai autoa, jonka käyttöikä on vuosia
- Limiittiä ei käytetä koskaan, mutta provisio maksetaan joka vuosi
- Yrityksellä on jo kannattavuusongelma, jota luotto vain lykkää
Jos kassavaje johtuu yksittäisistä isoista myyntilaskuista, laskun myyminen tai rahoittaminen voi olla limiittiä parempi vaihtoehto: laskujen rahoitus. Pitkän ajan investointiin sopii yrityslaina, jonka korkotaso on artikkelissa yrityslainan korko.
Miten miinuksella oleva yritystili kirjataan?
Kun tili on tilinpäätöspäivänä miinuksella, miinus esitetään taseessa lyhytaikaisena velkana rahoituslaitoksille eikä negatiivisena pankkisaldona. Tilikauden aikana pankkitilin saldoa seurataan normaalisti, ja käytetty luotto täsmätään tiliotteeseen. Korot, limiittiprovisio ja järjestelypalkkio kirjataan rahoituskuluihin, ja ne ovat verotuksessa vähennyskelpoisia. Rahoituspalvelut ovat arvonlisäverottomia, joten niistä ei vähennetä ALV:tä.
| Tapahtuma | Kirjaus | ALV |
|---|---|---|
| Tili miinuksella tilinpäätöspäivänä | Siirto pankkitililtä lyhytaikaisiin lainoihin rahoituslaitoksilta | Ei |
| Luottokorko | Korkokulut (rahoituskulut) | Ei, arvonlisäveroton |
| Limiittiprovisio ja järjestelypalkkio | Muut rahoituskulut | Ei, arvonlisäveroton |
Usein kysytyt
Mikä on luotollinen yritystili?+
Yrityksen maksuliiketili, johon pankki liittää sovitun luottorajan. Tilin saldo voi mennä miinukselle rajaan asti ilman nostopyyntöä, ja tilille tulevat suoritukset pienentävät käytettyä luottoa automaattisesti.
Miten luottolimiitti toimii?+
Pankki myöntää luottorajan sopimusajaksi. Käytät sitä maksamalla tililtä enemmän kuin siellä on rahaa, ja korkoa maksetaan vain miinuksella olevasta summasta. Koko luottorajasta maksetaan lisäksi limiittiprovisio.
Mikä on limiittiluotto?+
Ennalta myönnetty luotto, josta voi käyttää rahaa sovittuun enimmäismäärään asti tarpeen mukaan. Luotollinen tili on limiittiluotto, joka on liitetty pankkitiliin. Rahoitusyhtiöiden limiitit nostetaan erikseen tilille.
Paljonko luotollinen yritystili maksaa?+
Pankit sopivat hinnan yrityskohtaisesti. Hinta koostuu käytetyn luoton korosta (viitekorko + marginaali), koko limiitistä laskettavasta limiittiprovisiosta ja avausmaksusta. Laskennallisessa esimerkissämme 20 000 euron limiitti maksoi noin 645 euroa ensimmäisenä vuonna.
Paljonko yritystilin avaaminen maksaa?+
Avaaminen on useimmissa pankeissa maksutonta tai pieni kertamaksu, mutta tilillä on kuukausimaksu. Pankkien hinnat on koottu artikkeliin yritystili hinta. Luottolimiitistä peritään lisäksi järjestely- tai toimitusmaksu.
Tarvitaanko luotolliseen tiliin vakuus?+
Yleensä kyllä. Esimerkiksi Aktian mukaan limiittiin tarvitaan vakuus tavallisen lainan tapaan. Vakuutena voi olla omistajan takaus, yrityskiinnitys tai pankin harkinnan mukaan Finnveran takaus.
Voiko aloittava yritys saada luotollisen tilin?+
Voi, mutta se on vaikeampaa kuin vakiintuneelle yritykselle. Nordean mukaan alle 18 kuukautta toimineelta yritykseltä pyydetään liiketoimintasuunnitelma ja budjettilaskelma. Pankki arvioi myös omistajien luottotiedot ja vakuudet.
Tekee pienyritysten kirjanpitoa Taukossa ja kirjoittaa asioista, joita yrittäjät kysyvät meiltä useimmin. Pyrkii vastaamaan niin, ettei lukijan tarvitse tuntea yhtään kirjanpitotermiä.
Lue seuraavaksi
Yritys limiitti: mikä yrityslimiitti on, mitä se maksaa euroina ja milloin se kannattaa lainan sijaan
Yrityslimiitti on yritykselle myönnetty luottoraja, josta yritys nostaa rahaa tarpeen mukaan ja maksaa korkoa vain nostetusta summasta, ja takaisin maksettu osa vapautuu uudelleen käyttöön. Se sopii kassan vaihteluiden tasaamiseen, ei pitkiin investointeihin. Tällä sivulla on laskettu esimerkki siitä, mitä limiitti maksaa euroina korkoineen ja kuluineen, vertailu yrityslainaan, laskujen rahoitukseen ja luottokorttiin, edellytykset ja se, miten limiitti kirjataan kirjanpitoon ja verotukseen, mikä kilpailijoiden sivuilta puuttuu.
Paras laskutusohjelma pienyrittäjälle 2026: neljä pienyrittäjää, neljä eri vastausta ja vuosihinnat laskettuna
Paras laskutusohjelma pienyrittäjälle on se, joka osaa asiakkaidesi vaatiman laskutustavan ja on halvin sinun laskumäärälläsi: kuluttajille muutaman laskun kuussa lähettävälle riittää ilmaisversio, yrityksille verkkolaskuja lähettävälle edullisin julkinen hinta on Laskugurun 5,90 €/kk ja 0,60 € verkkolaskulta, ja yli 15 verkkolaskua kuussa lähettävälle kiinteähintainen paketti tulee halvemmaksi. Tällä sivulla lasketaan vuosihinnat neljälle tyypilliselle pienyrittäjälle ja kerrotaan, milloin laskutuspalvelu on ohjelmaa parempi.
Paras laskutusohjelma 2026: valinta käyttötarpeen mukaan ja seitsemän kriteeriä, joilla vertaat
Paras laskutusohjelma on se, joka osaa asiakkaidesi vaatiman laskutustavan ja on halvin sinun laskumäärälläsi. Julkisten hinnastojen perusteella edullisin täysi laskutusohjelma pienyrittäjälle on Laskuguru Basic (5,90 €/kk + 0,60 € verkkolaskulta), paljon verkkolaskuja lähettävälle Holvi Pro, jossa verkkolaskut sisältyvät pakettiin, ja kirjanpidon itse tekevälle ohjelma, jossa laskutus ja kirjanpito ovat samassa, kuten Procountor Solo. Tässä vertailu kuudesta ohjelmasta seitsemällä kriteerillä, vastaukset siihen, mikä on aidosti ilmainen laskutusohjelma, mitä laskutustietoja tarvitaan ja miten teet laskun itse.