Onko YEL-vakuutus pakollinen? Kyllä, kun työtulo on vähintään 9 423 € ja toiminta kestää 4 kk: 12 tilannetta

Lyhyt vastaus on kyllä: YEL-vakuutus on lakisääteinen ja pakollinen jokaiselle yrittäjälle, jonka toiminta täyttää yrittäjän eläkelain ehdot. Toisin kuin moni muu yrittäjän vakuutus, YEL ei ole harkinnanvarainen. Pakollisuus ei riipu siitä, onko yrittäjyys päätoimista, ja vuonna 2025 työtulon raja oli 9 208,43 euroa. Alta näet, milloin YEL on pakollinen ja milloin ei, YEL:n ikärajat syntymävuoden mukaan, vastauksen 12 tavalliseen tilanteeseen ja sen, mitä tapahtuu, jos YEL jää ottamatta tai maksamatta. Jos haluat käydä läpi itse lain ehdot ja niiden tulkinnan, ne on avattu sivulla YEL-velvollisuus.

Milloin YEL on pakollinen?

YEL-vakuutuksen tarvitsee, jos kaikki ehdot täyttyvät samaan aikaan: olet 18–69-vuotias (1962 tai myöhemmin syntyneillä yläraja on 70 vuotta), työskentelet yrittäjänä Suomessa, toiminta kestää yhtäjaksoisesti vähintään neljä kuukautta ja YEL-työtulosi on vähintään vuoden alarajan suuruinen. Osakeyhtiössä lisäksi omistusosuuden pitää ylittää 30 prosenttia yksin tai 50 prosenttia perheen kanssa.

Kun ehdot täyttyvät, vakuutus pitää ottaa kuuden kuukauden kuluessa toiminnan alkamisesta, mutta se on voimassa toiminnan alusta. Ehtojen tarkempi tulkinta, esimerkiksi mitä johtava asema ja perheenjäsen tarkoittavat, on sivulla YEL-velvollisuus, ja aikarajat sivulla milloin YEL pitää ottaa.

Mitkä ovat YEL:n keskeiset luvut ja määräajat 2026?

1. Työtulon alaraja: 9 423,09 euroa vuodessa, noin 785 euroa kuukaudessa.
2. Maksu: 24,4 % vahvistetusta työtulosta kaikenikäisille, alarajalla 191,60 euroa kuukaudessa. Maksut ovat verovähennyskelpoisia.
3. Aloittajan alennus: 22 % ensimmäisten 48 kuukauden ajan, kun otat YEL:n ensimmäistä kertaa.
4. Määräaika: vakuutus otetaan kuuden kuukauden kuluessa toiminnan alkamisesta, ja se on voimassa aloituspäivästä lähtien.
5. Työttömyyskassa: ansiosidonnaiseen yrittäjän päivärahaan tarvitaan vähintään 15 481 euron työtulo.
6. Vakuuttaja: Elo, Ilmarinen, Varma, Veritas tai oman alan eläkekassa. Maksuprosentti on kaikissa sama.

YEL ikäraja: milloin pakollisuus alkaa ja päättyy?

YEL:n alaikäraja on 18 vuotta: vakuuttaminen alkaa 18-vuotissyntymäpäivää seuraavan kalenterikuukauden alusta. Yläikäraja riippuu syntymävuodesta, ja velvollisuus päättyy sen kalenterikuukauden lopussa, jona täytät rajan. Alaikäinen yrittäjä ei siis tarvitse YEL:iä, vaikka laskuttaisi paljon.

Vanhuuseläkkeelle jäänyt yrittäjä voi jatkaa työtä ilman YEL:iä tai ottaa vapaaehtoisen vakuutuksen, josta karttuu lisää eläkettä. Osittaisella varhennetulla vanhuuseläkkeellä, työkyvyttömyyseläkkeellä tai työuraeläkkeellä YEL on sen sijaan pakollinen, kun työtulo on vähintään alarajan suuruinen.

Paljonko voi tienata ilman YEL:iä?

Ilman YEL:iä voi toimia, kun arvioitu YEL-työtulo jää alle 9 423,09 euron vuodessa (2026). Työtulo ei ole liikevaihto eikä tulos, vaan arvio siitä, mitä palkkaa joutuisit maksamaan, jos palkkaisit jonkun tekemään työsi. Liikevaihto voi siis olla rajaa suurempi ilman YEL-velvollisuutta, jos suuri osa siitä menee ostoihin. Jos liikevaihto jää alle 9 423,09 euron, työtulokaan ei voi ylittää rajaa. Työtulon arvioinnista kerrotaan sivulla YEL-työtulo.

Onko YEL pakollinen sinun tilanteessasi? 12 tilannetta

Taulukossa on tavallisimmat tilanteet, joista yrittäjät kysyvät. Kaikissa oletetaan, että ikäehto täyttyy ja työskentelet itse yrityksessä.

Tarvitseeko kevytyrittäjä maksaa YEL-vakuutuksen?

Kyllä, jos samat ehdot täyttyvät: toiminta kestää vähintään neljä kuukautta ja YEL-työtulo on vähintään 9 423,09 euroa vuonna 2026. Laskutuspalvelu ei ota YEL:iä puolestasi, vaan kevytyrittäjä ottaa sen itse eläkeyhtiöstä. Moni kevytyrittäjä laskuttaa niin vähän, että työtulo jää rajan alle, jolloin YEL ei ole pakollinen. Tarkemmin asiasta kerrotaan sivulla kevytyrittäjän YEL.

Mitä tapahtuu, jos ei ota YEL-vakuutusta?

Jos YEL jää ottamatta, sitä ei vältetä, vaan se otetaan myöhemmin takautuvasti toiminnan alusta, kuitenkin enintään kuluvalta ja kolmelta edelliseltä kalenterivuodelta. Yli kuusi kuukautta myöhässä otettuun vakuutukseen tulee laiminlyöntikorotus. Jos et korjaa tilannetta itse, Eläketurvakeskus kehottaa ottamaan vakuutuksen ja lopulta ottaa sen puolestasi.

Mitä tapahtuu, jos YEL:iä ei maksa?

Maksamattomat YEL-maksut eivät katoa. Eläkeyhtiö perii ne viivästyskorkoineen ja voi siirtää ne ulosottoon, ja YEL-maksut voidaan ulosmitata ilman erillistä tuomiota. Vakuutus on silti voimassa, ja eläkeyhtiö voi päättää sen vain, jos yrittäjätoiminta on oikeasti loppunut. Jos kassa on tiukalla, pyydä eläkeyhtiöltä maksuaikaa tai sovi maksusuunnitelma ennen eräpäivää. YEL-maksut voi myös jaksottaa useampaan erään vuoden aikana.

Voiko YEL-vakuutuksen keskeyttää?

YEL-vakuutusta ei voi laittaa tauolle pelkästään maksujen välttämiseksi. Vakuutuksen voi päättää, kun yritystoiminta todella keskeytyy useaksi kuukaudeksi, esimerkiksi perhevapaan tai pitkän sairausloman ajaksi, tai kun toiminta loppuu. Eläkeyhtiöiden käytännössä pidempi tauko tarkoittaa yleensä noin neljää kuukautta. Pelkkä se, ettet nosta yrityksestä palkkaa, ei riitä keskeytyksen perusteeksi.

Maksuja voi joustaa kevyemmin: eläkeyhtiöltä voi pyytää lisää maksuaikaa tai pienentää työtuloa, jos työpanos on oikeasti pienentynyt. Työtulon muutosta ei voi tehdä takautuvasti. Muutostilanteet on koottu sivulle YEL-muutos.

Miten päästä eroon YEL-maksuista?

YEL-maksuista pääsee eroon vain, kun velvollisuuden ehdot lakkaavat täyttymästä: toiminta loppuu, työpanos pienenee niin, että työtulo jää alle alarajan, tai omistus osakeyhtiössä laskee 30 prosenttiin tai alle (perheen kanssa 50 prosenttiin tai alle). Vakuutus päätetään eläkeyhtiön palvelussa, ja sen voi päättää myös takautuvasti todelliseen päättymispäivään. Liikaa maksetut maksut palautetaan.

Onko yrittäjällä pakko olla muita vakuutuksia?

YEL on yrittäjän ainoa omaa itseä koskeva pakollinen vakuutus. Yrittäjän oma tapaturmavakuutus ja vastuuvakuutus ovat vapaaehtoisia, ellei asiakassopimus tai toimiala vaadi niitä. Kun palkkaat työntekijän, pakollisiksi tulevat työntekijän työeläkevakuutus TyEL sekä työtapaturma- ja ammattitautivakuutus. Yrittäjän vapaaehtoisista vakuutuksista kerrotaan sivulla yrittäjän vakuutus.

Voiko YEL:n ottaa vapaaehtoisesti alle tulorajan?

Voi. Jos työtulo jää alle alarajan, 9 423,09 euroa vuonna 2026, YEL ei ole pakollinen, mutta yrittäjällä on yrittäjän eläkelain 113 §:n mukaan oikeus saada vakuutus hakemuksesta. Sama oikeus on vanhuuseläkkeellä olevalla yrittäjällä. Vapaaehtoista vakuutusta ei myönnetä takautuvasti, eikä alle neljän kuukauden toimintaa voi vakuuttaa. Jos työpanoksesi arvo on vähintään rajan suuruinen, vakuutus on pakollinen ja alarajan maksu on 191,60 euroa kuukaudessa. Sivutoimisella yrittäjällä eläke ja päivärahaturva karttuvat palkkatyöstä TyEL:n kautta.