Milloin YEL pitää ottaa? Kuuden kuukauden aikaraja, tilanteet taulukossa ja milloin YEL:iä ei tarvitse maksaa

YEL-vakuutus pitää ottaa kuuden kuukauden kuluessa siitä, kun aloitit yrittäjänä, jos ehdot täyttyvät: olet 18–69-vuotias, toimintasi jatkuu yhtäjaksoisesti vähintään neljä kuukautta ja arvioitu YEL-työtulosi on vuonna 2026 vähintään 9 423,09 euroa vuodessa. Vakuutus otetaan työeläkeyhtiöstä, ja se alkaa siitä päivästä, jona ehdot täyttyivät.

Aikajana: mistä kuusi kuukautta lasketaan?

Kuuden kuukauden aika lasketaan yrittäjätoiminnan alkamisesta, ei Y-tunnuksen saamisesta eikä ensimmäisestä laskusta. Se on aikaa ottaa vakuutus, ei aikaa olla ilman sitä: kun vakuutus otetaan, se alkaa takautuvasti toiminnan alusta, ja maksut alkavat siitä.

Vakuutuksen voi ottaa heti toiminnan alkaessa, eikä odottaminen säästä mitään, koska maksut lasketaan joka tapauksessa aloituksesta. Aloittavan alennuksesta euroina kerrotaan sivulla YEL alaraja 2026.

Pitääkö YEL ottaa? Tilanteet taulukossa

Taulukko kertoo yleisimmissä tilanteissa, onko YEL pakollinen. Kaikissa tilanteissa edellytetään lisäksi, että olet 18–69-vuotias (1962 tai myöhemmin syntyneillä 70) ja toiminta jatkuu vähintään neljä kuukautta.

Ehdot yritysmuodoittain ja laskettuine esimerkkeineen on käyty läpi artikkelissa YEL-velvollisuus. Kaikki euromääräiset rajat 2026 ovat sivulla YEL-raja 2026.

Toiminimi ja YEL: milloin raja ylittyy?

Toiminimellä YEL-raja ylittyy, kun työsi arvo on vähintään 9 423,09 euroa vuodessa eli noin 785 euroa kuukaudessa. Arvo tarkoittaa sitä palkkaa, joka ulkopuoliselle maksettaisiin samasta työstä, ei liikevaihtoa eikä toiminimen tulosta. Siksi myös tappiollinen toiminimi voi olla YEL-velvollinen, jos työtä tehdään paljon.

Milloin YEL:iä ei tarvitse maksaa?

YEL:iä ei tarvitse maksaa, kun jokin vakuuttamisen ehdoista ei täyty. Yleisimmät tilanteet ovat pieni työpanos, lyhyt toiminta ja vanhuuseläke.

• Työtulo jää alle 9 423,09 euron vuodessa. Pieni sivutoimi tai harrastuspohjainen myynti.
• Työ on tilapäistä ja kestää alle neljä kuukautta. Esimerkiksi yksittäinen projekti. Joka vuosi toistuva kausityö katsotaan kuitenkin jatkuvaksi.
• Olet alle 18-vuotias tai yli yläikärajan.
• Olet vanhuuseläkkeellä. YEL on silloin vapaaehtoinen.
• Osakeyhtiössä omistuksesi on perheen kanssa 50 % tai alle tai yksin enintään 30 %, jolloin olet työntekijä ja yhtiö vakuuttaa sinut TyEL:llä.
• Olet ulkomailla vakuutettu EU-säännösten tai sosiaaliturvasopimuksen perusteella, jos työskentelet useassa maassa.

Miten päästä eroon YEL-maksuista?

YEL-maksuista pääsee eroon vain päättämällä vakuutuksen, ja sen voi tehdä, kun vakuuttamisen ehdot lakkaavat. Työeläkeyhtiöt mainitsevat neljä tilannetta: toiminta päättyy tai siihen tulee useamman kuukauden tauko, työpanos laskee pysyvästi alle alarajan, omistus yhtiössä muuttuu tai jäät vanhuuseläkkeelle.

• Toiminta päättyy: ilmoita viimeinen päivä, jona työskentelit yrittäjänä. Yrityksen lopettamiseen liittyviä paperitöitä ei lasketa yrittäjätyöksi.
• Pitkä tauko, yleensä noin neljä kuukautta, esimerkiksi vanhempainvapaa, asepalvelus, kokoaikainen opiskelu tai pitkä sairausloma. Ota uusi vakuutus, kun työ jatkuu.
• Työpanos laskee alle alarajan: päätä vakuutus siitä päivästä, josta työ väheni. Pelkkä palkan nostamatta jättäminen tai tuloksen pieneneminen ei riitä.
• Vanhuuseläke: vakuutus päättyy automaattisesti eläkkeen alkamista edeltävään päivään.

Päättäminen haetaan työeläkeyhtiön verkkopalvelussa, ja sen voi tehdä etukäteen tai takautuvasti. Jos olet maksanut maksuja päättymispäivän jälkeiseltä ajalta, ne palautetaan. Lyhyt tauko, kesäloma tai yhden yrityksen lopettaminen, kun jatkat toisessa, ei päätä vakuutusta, koska yksi YEL kattaa kaiken yrittäjätyösi. Toiminimen lopettamisen muut vaiheet ovat artikkelissa toiminimen lopettaminen.

Mitä tapahtuu, jos YEL:iä ei ota ajoissa?

Vakuutus pitää ottaa jälkikäteen, ja maksut lasketaan toiminnan alusta. Takautuvasti vakuutuksen voi ottaa kuluvalta ja kolmelta edelliseltä vuodelta. Jos et korjaa tilannetta itse, Eläketurvakeskus vakuuttaa sinut, voi periä laiminlyöntimaksua, eikä aloittavan yrittäjän alennusta silloin saa. Tarkemmin: YEL takautuvasti.

YEL-maksut voi maksaa jälkikäteen erissä, ja maksuaikaa voi pyytää työeläkeyhtiöltä. Maksamattomille maksuille lasketaan viivästyskorkoa, ja ne peritään viime kädessä ulosotossa. Vakuutus ei pääty sillä, että maksut jäävät maksamatta.