Ostolaskujen rahoitus: miten ostolaskurahoitus toimii, mitä se maksaa ja milloin se kannattaa
Ostolaskujen rahoitus eli ostolaskurahoitus tarkoittaa, että rahoitusyhtiö maksaa yrityksesi ostolaskun toimittajalle heti ja yrityksesi maksaa summan rahoittajalle takaisin kuukausierissä, tyypillisesti 1–12 kuukaudessa. Julkaistuilla ehdoilla 5 000 euron laskun rahoittaminen kuudeksi kuukaudeksi maksaa noin 150–290 euroa, mikä on 11–22 %:n todellinen vuosikorko. Tällä sivulla laskemme hinnan euroina, vertaamme ostolaskurahoitusta toimittajan maksuaikaan, luotolliseen tiliin ja osamaksuun ja näytämme, miten rahoitettu ostolasku kirjataan.
Lyhyesti
- Ostolaskurahoituksessa rahoittaja maksaa toimittajan laskun, ja sinä maksat rahoittajalle kuukausierissä. Toimittaja saa rahansa heti, sinä saat maksuaikaa.
- Esimerkiksi Fellow Financen julkaistut ehdot: limiitti 500–10 000 €, maksuaika 1–12 kk, korko 0,50–1,00 %/kk, tilinhoito 0,08 %/kk ja nostopalkkio 50–200 €.
- 5 000 euron lasku kuuden kuukauden erissä maksaa näillä ehdoilla laskelmassamme 152–291 €, eli todellinen vuosikorko on 11–22 %. Nostopalkkio painaa eniten lyhyessä rahoituksessa.
- Halvin rahoitus on usein toimittajan oma maksuaika: kysy sitä ensin. Rahoitus kannattaa, kun sillä saa käteisalennuksen, joka on rahoituksen hintaa suurempi, tai tilauksen, josta asiakas maksaa ennen erien loppumista.
- Kirjanpidossa ostolasku kirjataan normaalisti, ja toimittajan velka vaihtuu velaksi rahoittajalle. Korot ja palkkiot ovat rahoituskuluja.
Kun puhutaan laskujen rahoituksesta, tarkoitetaan useimmiten myyntilaskujen rahoitusta: myyjä saa rahat omista myyntilaskuistaan heti. Ostolaskujen rahoitus on saman asian toinen puoli. Siinä ostaja tarvitsee lisää maksuaikaa ostolaskulleen, esimerkiksi kun varaston täydennys pitää maksaa ennen kuin tavarat on myyty. Myyntilaskujen rahoituksesta ja factoringista kerrotaan artikkelissa laskujen rahoitus.
Mitä ostolaskurahoitus tarkoittaa?
Ostolaskurahoitus on yrityksen lyhytaikainen rahoitus, jossa rahoittaja maksaa valitsemasi ostolaskun toimittajalle ja sinä maksat summan rahoittajalle korkoineen sovituissa erissä. Toimittajan näkökulmasta lasku on maksettu ajallaan. Yrityksesi velka siirtyy toimittajalta rahoittajalle.
- 11. Hae limiittiRahoittaja tekee luottopäätöksen yrityksestäsi. Julkaistuilla ehdoilla päätös voi tulla 1–2 tunnissa arkisin.
- 22. Saat ostolaskunToimittaja laskuttaa normaalisti omalla maksuajallaan.
- 33. Valitse rahoitettava laskuValitset laskun ja maksuajan, esimerkiksi 6 kuukautta. Tarkista nostopalkkio ennen kuin hyväksyt.
- 44. Rahoittaja maksaa toimittajalleToimittaja saa koko summan eräpäivään mennessä.
- 55. Maksat rahoittajalle erissäKuukausierä sisältää lyhennyksen, koron ja tilinhoitopalkkion.
Paljonko ostolaskujen rahoitus maksaa?
Ostolaskurahoituksen hinta muodostuu kuukausikorosta, tilinhoitopalkkiosta ja jokaisesta rahoitetusta laskusta perittävästä nostopalkkiosta. Esimerkiksi Fellow Financen ostolaskurahoituksen julkaistuilla ehdoilla 5 000 euron laskun rahoittaminen kuudeksi kuukaudeksi maksaa 152–291 euroa ehtojen ala- ja ylärajalla.
| Esimerkki: 5 000 € ostolasku | Kuukausierä | Korot | Tilinhoito | Nostopalkkio | Yhteensä | Todellinen vuosikorko |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 6 kk, korko 0,50 %/kk, nosto 50 € | 848 € | 88 € | 14 € | 50 € | 152 € | noin 11 % |
| 6 kk, korko 1,00 %/kk, nosto 100 € | 863 € | 176 € | 14 € | 100 € | 291 € | noin 22 % |
| 3 kk, korko 1,00 %/kk, nosto 100 € | 1 700 € | 100 € | 8 € | 100 € | 208 € | noin 29 % |
| 12 kk, korko 1,00 %/kk, nosto 100 € | 444 € | 331 € | 26 € | 100 € | 457 € | noin 18 % |
Taulukosta näkyy, että kiinteä nostopalkkio tekee lyhyestä rahoituksesta suhteessa kallista: kolmen kuukauden rahoitus maksaa vähemmän euroina mutta enemmän vuosikorkona. Pienen laskun rahoittaminen on vielä kalliimpaa, koska sama palkkio jaetaan pienemmälle summalle. Vertaa siksi aina euromääräistä kokonaishintaa ja todellista vuosikorkoa.
Ostolaskurahoitus vai muu rahoitus?
Ostolaskurahoitus ei ole ainoa tapa saada maksuaikaa. Halvin vaihtoehto on usein toimittajan oma pidempi maksuaika, ja toistuvaan tarpeeseen luotollinen yritystili voi olla edullisempi, koska siinä ei ole laskukohtaista nostopalkkiota.
| Vaihtoehto | Miten toimii | Hinta | Sopii |
|---|---|---|---|
| Toimittajan maksuaika | Sovit toimittajan kanssa pidemmästä maksuajasta | Usein 0 € | Vakiintuneisiin toimittajasuhteisiin |
| Ostolaskurahoitus | Rahoittaja maksaa laskun, maksat erissä 1–12 kk | Korko, tilinhoito ja nostopalkkio laskulta | Yksittäisiin isoihin ostoihin |
| Luotollinen yritystili | Tilillä sovittu luottoraja, korko käytetystä summasta | Korko ja limiittiprovisio | Toistuvaan, vaihtelevaan tarpeeseen |
| Yrityslimiitti | Nostat rahaa limiitistä tarpeen mukaan | Korko ja nostokohtaiset kulut | Kausivaihteluun |
| Osamaksu tai leasing | Rahoitus kohdistuu laitteeseen tai ajoneuvoon | Korko ja sopimuskulut | Koneisiin, kalustoon ja autoihin |
| Myyntilaskujen rahoitus | Saat rahat omista myyntilaskuistasi heti | Palkkio laskun summasta | Kun asiakkaat maksavat hitaasti |
Maksuehtolain mukaan yritysten välillä yli 30 päivän maksuajasta on sovittava nimenomaisesti, joten pidempi maksuaika kannattaa pyytää ja kirjata sopimukseen. Luotollisen tilin ehdoista kerrotaan artikkelissa luotollinen yritystili, limiittirahoituksesta artikkelissa yritys limiitti ja laitteen rahoittamisesta artikkelissa laina vai leasing.
Milloin ostolaskujen rahoitus kannattaa?
Ostolaskurahoitus kannattaa, kun sen hinta on pienempi kuin se, mitä rahoituksella saat: käteisalennus, tilaus, jota et muuten voisi ottaa vastaan, tai vältetty viivästyskorko. Se ei kannata, jos sillä paikataan jatkuvaa kassavajetta, koska silloin kulut kasautuvat kuukaudesta toiseen.
- Kannattaa, kun rahoitat tavaraa, jonka myyt ennen kuin viimeinen erä erääntyy.
- Kannattaa, kun rahoituksen euromääräinen hinta on pienempi kuin käteisalennus tai vältetty viivästyskorko. Kaupallisen velan viivästyskorko on 2026 korkolain mukaan 10,5 %.
- Ei kannata, kun samaa kuukausittaista vajetta rahoitetaan yhä uudelleen. Silloin syy on kannattavuudessa tai maksuajoissa, ei rahoituksessa.
- Ei kannata, kun lasku on pieni ja nostopalkkio iso suhteessa siihen.
Miten rahoitettu ostolasku kirjataan?
Ostolasku kirjataan kirjanpitoon normaalisti ostoksi tai kuluksi, ja sen ALV vähennetään tavalliseen tapaan. Kun rahoittaja maksaa laskun, velka toimittajalle kuittaantuu ja tilalle tulee velka rahoittajalle. Rahoittajalle maksettavat erät jaetaan lyhennykseen, joka pienentää velkaa, ja korkoon ja palkkioihin, jotka kirjataan rahoituskuluiksi.
| Tapahtuma | Debet | Kredit | Summa |
|---|---|---|---|
| Ostolasku saapuu (5 000 € + ALV 25,5 %) | Ostot 5 000 € ja ALV-saaminen 1 275 € | Ostovelat | 6 275 € |
| Rahoittaja maksaa laskun toimittajalle | Ostovelat | Lyhytaikainen velka rahoittajalle | 6 275 € |
| Nostopalkkio | Rahoituskulut | Velka rahoittajalle tai pankkitili | 100 € |
| Kuukausierä rahoittajalle | Velka rahoittajalle (lyhennys) ja rahoituskulut (korko, tilinhoito) | Pankkitili | erän mukaan |
Jos yrityksesi käyttää maksuperusteista ALV:tä, oston ALV vähennetään sen kauden ALV-ilmoituksella, jona lasku tulee maksetuksi, eli kun rahoittaja maksaa sen toimittajalle. Ostolaskun käsittelystä ja kirjaamisesta yleisesti kerrotaan artikkelissa ostolasku.
Mistä yritykset saavat rahaa?
Yritys rahoittaa toimintansa tulorahoituksella eli myynnistä jäävällä kassalla, omalla pääomalla ja vieraalla pääomalla, kuten pankkilainalla, Finnveran takaamalla lainalla, limiitillä ja laskurahoituksella. Ostolaskujen rahoitus on näistä lyhytaikaisinta: se ratkaisee yksittäisen maksun ajoituksen, ei yrityksen rahoitustarvetta. Rahoitusmuodot rinnakkain on koottu artikkeliin yrityksen rahoitus.
Usein kysytyt
Mitä on ostolaskurahoitus?+
Rahoitusta, jossa rahoittaja maksaa yrityksen ostolaskun toimittajalle ja yritys maksaa summan rahoittajalle korkoineen kuukausierissä, tyypillisesti 1–12 kuukaudessa.
Paljonko ostolaskurahoitus maksaa?+
Hinta koostuu korosta, tilinhoitopalkkiosta ja nostopalkkiosta. Esimerkiksi julkaistuilla ehdoilla (korko 0,50–1,00 %/kk, tilinhoito 0,08 %/kk, nosto 50–200 €) 5 000 euron laskun rahoitus kuudeksi kuukaudeksi maksaa noin 150–290 euroa.
Mitä eroa on ostolasku- ja myyntilaskurahoituksella?+
Ostolaskurahoitus antaa ostajalle lisää maksuaikaa omiin ostolaskuihin. Myyntilaskujen rahoituksessa myyjä saa rahat omista myyntilaskuistaan heti, ennen kuin asiakas maksaa.
Paljonko yrityslainaa voi saada?+
Se riippuu yrityksen tuloksesta, kassavirrasta, vakuuksista ja luottotiedoista. Ostolaskurahoituksen limiitit ovat yleensä pieniä, esimerkiksi 500–10 000 euroa, kun pankkilaina voi olla moninkertainen.
Mitä tarkoittaa leasing-rahoitus?+
Leasingissa rahoittaja omistaa laitteen tai ajoneuvon ja yritys maksaa sen käytöstä kuukausivuokraa. Se sopii koneisiin ja autoihin, kun ostolaskurahoitus sopii yksittäisen ostolaskun maksuajan pidentämiseen.
Vähentääkö ostolaskun rahoittaminen ALV:n?+
Ei muuta sitä. Oston ALV vähennetään ostolaskun perusteella normaalisti. Maksuperusteisessa ALV:ssä vähennys tehdään sillä kaudella, jona rahoittaja maksaa laskun toimittajalle.
Onko ostolaskurahoituksen korko vähennyskelpoinen?+
On. Korot ja palkkiot ovat yrityksen rahoituskuluja, ja ne vähennetään verotuksessa, kun rahoitetut ostot kuuluvat yrityksen toimintaan.
Tekee pienyritysten kirjanpitoa Taukossa ja kirjoittaa asioista, joita yrittäjät kysyvät meiltä useimmin. Pyrkii vastaamaan niin, ettei lukijan tarvitse tuntea yhtään kirjanpitotermiä.
Lue seuraavaksi
Laskujen rahoitus: laskurahoitus, factoring vai limiitti, ja miten vertaat tarjoukset oikein
Laskujen rahoitus tarkoittaa, että yritys saa myyntilaskujensa rahat rahoittajalta heti eikä vasta asiakkaan maksaessa, ja rahoittajien mukaan se maksaa tyypillisesti 1–4 prosenttia laskun arvosta. Muotoja on kaksi: laskurahoitus, jossa lasku myydään ja luottoriski siirtyy usein rahoittajalle, ja factoring, jossa raha saadaan laskuja vastaan mutta riski jää yritykselle. Tällä sivulla ne vertailussa yrityslimiitin ja yrityslainan kanssa, piilokulut, jotka nostavat todellista hintaa, ja kysymykset, jotka rahoittajalta kannattaa kysyä ennen sopimusta.
Luotollinen yritystili: miten tilin luottolimiitti toimii, mitä se maksaa ja miten sitä haetaan
Luotollinen yritystili on yrityksen maksuliiketili, johon pankki liittää sovitun luottorajan: tilin saldo voi mennä miinukselle rajaan asti ilman erillistä nostopyyntöä, ja korkoa maksetaan vain käytetystä osasta, mutta limiittiprovisio koko luottorajasta. Kokosimme, miten Aktia, Danske Bank, POP Pankki ja Nordea kuvaavat tuotteensa, mistä hinta muodostuu, lasketun esimerkin 20 000 euron limiitin vuosikustannuksesta, mitä pankki pyytää hakemukseen ja miten miinuksella oleva tili kirjataan kirjanpitoon.
Vakuudeton yrityslaina 2026: seitsemän lainanantajan ehdot, todellinen vuosikorko ja milloin raha on tilillä
Vakuudetonta yrityslainaa saa Suomessa noin 2 000 eurosta yli miljoonaan euroon, ja raha voi olla tilillä samana tai seuraavana pankkipäivänä, mutta hinta on kova: kun Tauko laski todellisen vuosikoron yhden lainanantajan julkaisemista esimerkeistä, se oli 25–38 %. Tällä sivulla ovat Saldo Bankin, Alisa Pankin, Nordean, Qredin, Kasvurahoituksen, Yritysluotto.fi:n ja OP:n vakuudettomat yrityslainat rinnakkain, niiden ilmoittamat summat, laina-ajat ja maksuaikataulut, sekä laskettu esimerkki siitä, mitä 10 000 euroa vuodeksi maksaa eri reiteillä.