Yrityksen markkinointi: suunnitelma pienyritykselle, budjetti katteesta ja mitä laki sallii
Yrityksen markkinointi on kaikki se, millä oikeat asiakkaat löytävät yrityksen, ymmärtävät miksi ostaa siltä ja ostavat uudelleen: tuote, hinta, näkyvyys ja asiakaskokemus. Pienyritykselle toimiva markkinointi on yksinkertainen suunnitelma, jossa on yksi kohderyhmä, yksi viesti, 1–3 kanavaa ja katteesta laskettu budjetti: laskennallisessa esimerkissämme yksi uusi asiakas saa maksaa enintään 300 euroa, jotta hankinta maksaa itsensä takaisin viidessä kuukaudessa. Alla valmis suunnitelmapohja, budjetin laskeminen, mikä markkinoinnissa on sallittua ja kiellettyä sekä miten markkinointikulut kirjataan ja verotetaan.
Lyhyesti
- Yrityksen markkinointi tarkoittaa kaikkea, millä oikea asiakas löytää yrityksen ja valitsee sen: tuote, hinta, näkyvyys ja asiakaskokemus.
- Pienyrityksen markkinointisuunnitelma mahtuu yhdelle sivulle: kohderyhmä, lupaus, 1–3 kanavaa, budjetti, aikataulu ja mittari.
- Laske budjetti katteesta: paljonko yksi uusi asiakas saa maksaa, jotta hän tuo rahansa takaisin.
- Kuluttajille markkinoinnin pitää olla tunnistettavaa ja totuudenmukaista, ja alennuksessa pitää kertoa 30 päivän alin hinta. Sähköpostimarkkinointi kuluttajille vaatii ennakkosuostumuksen.
- Markkinointikulut ovat vähennyskelpoisia. Google, Meta ja LinkedIn laskuttavat ilman Suomen ALV:tä, joten niistä ilmoitetaan käännetty ALV 25,5 %.
Pienen yrityksen markkinointi kaatuu harvoin siihen, ettei yrittäjä osaisi tehdä mainosta. Se kaatuu siihen, että markkinointia tehdään silloin kun ehtii, joka kanavassa vähän, eikä kukaan tiedä, mistä asiakkaat oikeasti tulivat. Tämä opas antaa rungon, jolla markkinointi muuttuu suunnitelmaksi ja budjetiksi, sekä kertoo lain rajat ja verotuksen, jotka kirjanpitäjän näkökulmasta menevät useimmin pieleen.
Mitä yrityksen markkinointi tarkoittaa?
Yrityksen markkinointi tarkoittaa kaikkea toimintaa, jolla yritys saa oikeat asiakkaat kiinnostumaan, ostamaan ja palaamaan. Se on laajempaa kuin mainonta: siihen kuuluvat myös se, mitä myyt, millä hinnalla, missä asiakas sinut kohtaa ja millainen kokemus hänelle jää. Klassinen jako on 4P eli tuote, hinta, saatavuus ja viestintä.
| Markkinoinnin osa | Kysymys pienyrittäjälle | Esimerkki: siivousyritys |
|---|---|---|
| Tuote | Mitä ongelmaa ratkaiset ja kenelle? | Kotisiivous lapsiperheille joka toinen viikko |
| Hinta | Millä hinnalla kate riittää ja asiakas ymmärtää arvon? | Kiinteä hinta asunnon koon mukaan, kotitalousvähennys mainittu |
| Saatavuus | Mistä ja miten asiakas ostaa? | Ajanvaraus verkossa, palvelualue kartalla |
| Viestintä | Mistä asiakas kuulee sinusta ja mitä hän kuulee? | Google-yritysprofiili, naapurustoryhmät, suosittelut |
Miten markkinoida yritystä, kun aikaa ja rahaa on vähän?
Kun aikaa ja rahaa on vähän, markkinoi yhdelle kohderyhmälle yhdellä selkeällä viestillä yhdessä tai kahdessa kanavassa, joissa asiakkaasi jo ovat. Ensimmäiset asiakkaat tulevat yleensä omasta verkostosta ja suosituksista, sitten hakukoneista ja paikallisesta näkyvyydestä. Kanavat kustannuksineen ja ensimmäisten asiakkaiden hankkiminen ilman budjettia ovat sivulla asiakashankinta.
- 1Valitse kohderyhmäKuka ostaa todennäköisimmin ja hyötyy eniten? Kirjoita yksi lause: "Autan X:ää ratkaisemaan Y:n".
- 2Muotoile lupausMiksi juuri sinä? Hinta, nopeus, erikoisosaaminen tai sijainti. Yksi syy riittää, kun se on totta.
- 3Valitse 1–3 kanavaaHakukone, Google-yritysprofiili, some, sähköposti, tapahtumat tai kumppanit. Valitse ne, joista kohderyhmä etsii.
- 4Laske budjettiPaljonko yksi uusi asiakas saa maksaa? Kerro se tavoitteellisella asiakasmäärällä.
- 5Mittaa ja karsiKirjaa, mistä jokainen asiakas tuli. Kolmen kuukauden jälkeen lopeta kanava, joka ei tuota.
Markkinointisuunnitelma pienyritykselle: valmis pohja
Pienyrityksen markkinointisuunnitelma on yksi taulukko, jonka päivität neljännesvuosittain. Alla täytetty esimerkki, jonka voit kopioida ja muokata omaksesi. Tärkeintä on viimeinen sarake: jokaisella kanavalla on mittari, josta näet, kannattaako se. Laajempi kahdeksan osion versio on sivulla markkinointisuunnitelma pohja.
| Kanava | Tavoite | Toimenpide | Budjetti / kk | Mittari |
|---|---|---|---|---|
| Google-yritysprofiili | Paikalliset haut | Kuvat, palvelut, pyyntö arvioon jokaiselta asiakkaalta | 0 € | Yhteydenotot profiilista |
| Oma verkkosivu | Tarjouspyynnöt | Hinta-arvio ja yhteydenottolomake etusivulle | 20 € | Lomakkeet / kk |
| Hakusanamainonta | Kiireelliset ostajat | Kaksi hakusanaa palvelualueella | 200 € | Hinta per tarjouspyyntö |
| Some (yksi kanava) | Tunnettuus ja luottamus | Kaksi julkaisua viikossa: työnäyte ja vinkki | 0 € | Viestit ja suosittelut |
| Suosittelu | Uudet asiakkaat nykyisiltä | Suosittelijalle etu seuraavasta käynnistä | 80 € | Suositelluista tulleet kaupat |
Jos haet starttirahaa tai rahoitusta, sama suunnitelma kuuluu liiketoimintasuunnitelmaan. Ohjeet sille ovat sivulla starttiraha ja liiketoimintasuunnitelma, ja vuoden luvut saat koottua budjettitaulukkoon.
Paljonko yrityksen markkinointiin kannattaa käyttää rahaa?
Markkinointiin kannattaa käyttää enintään sen verran, että uusi asiakas maksaa itsensä takaisin katteella kohtuullisessa ajassa. Laske ensin, paljonko kate yksi asiakas tuo vuodessa, ja päätä, kuinka nopeasti hankinnan pitää maksaa itsensä takaisin. Prosenttia liikevaihdosta parempi mittari on asiakkaan hankintahinta.
Mikä on sallittua ja kiellettyä markkinoinnissa?
Markkinoinnissa on sallittua kaikki, mikä on totta, tunnistettavissa markkinoinniksi ja hyvän tavan mukaista. Kuluttajille suunnattua markkinointia säätelee kuluttajansuojalain 2 luku ja yritysten välistä markkinointia laki sopimattomasta menettelystä elinkeinotoiminnassa. Käytännön säännöt, joihin pienyritys useimmin törmää:
- Vertailu kilpailijaan, kun se on totuudenmukainen ja todennettavissa
- Alennus, kun kerrot myös alimman hinnan alennusta edeltäneiltä 30 päivältä
- Sähköposti yrityksille, ellei vastaanottaja ole kieltänyt
- Asiakaskokemusten käyttö, kun ne ovat aitoja ja lupa on pyydetty
- Kaupallinen yhteistyö, kun se merkitään selvästi
- Totuudenvastaiset tai harhaanjohtavat väitteet, myös hinnasta
- Piilomainonta: some-julkaisu, josta ei näe, että se on maksettu
- Sähköposti- ja tekstiviestimarkkinointi kuluttajille ilman ennakkosuostumusta
- Yleiset ympäristöväitteet ("ekologinen") ilman näyttöä
- Markkinointi, joka hyödyntää alaikäisten kokemattomuutta
Alennussääntö kuuluu kuluttajansuojalakiin: kun tavaraa markkinoidaan alennettuun hintaan, markkinoinnissa on kerrottava myös alin hinta, jolla tavaraa on markkinoitu alennusta edeltäneiden 30 päivän aikana. Sääntö ei koske nopeasti pilaantuvia elintarvikkeita. Asiakasrekisterin henkilötietojen käsittelystä tarvitset lisäksi tietosuojaselosteen.
Mitä on some-markkinointi?
Some-markkinointi tarkoittaa yrityksen markkinointia sosiaalisen median palveluissa, kuten Instagramissa, Facebookissa, LinkedInissä ja TikTokissa, joko omilla julkaisuilla tai maksetulla mainonnalla. Pienyritykselle yksi hyvin hoidettu kanava toimii yleensä paremmin kuin neljä puolivalmista. Valitse kanava kohderyhmän mukaan: yritysasiakkaat LinkedIn, kuluttajat ja paikalliset palvelut Instagram tai Facebook.
- Oma sisältö: työnäytteet, asiakastapaukset luvalla, vinkit ja kulissien takaa. Maksuton, mutta vie aikaa.
- Maksettu mainonta: kohdennettu tavoittavuus pienelläkin budjetilla. Seuraa hintaa per yhteydenotto, ei tykkäyksiä.
- Vaikuttajayhteistyö: sisällön on oltava merkitty kaupalliseksi. Vaikuttajan oma verotus on sivulla somevaikuttajan verotus.
- Kumppanuusmarkkinointi: provisiopohjainen myynti kumppanin kautta, ks. affiliate-markkinointi.
Miten markkinointikulut kirjataan ja verotetaan?
Markkinointikulut ovat yrityksen vähennyskelpoisia kuluja, ja niiden arvonlisävero vähennetään normaalisti. Kaksi kohtaa menee usein väärin: ulkomaiset mainosalustat ja edustus. Google Ads, Meta ja LinkedIn laskuttavat suomalaiselta yritykseltä ilman Suomen ALV:tä, joten ostaja ilmoittaa ja vähentää käännetyn arvonlisäveron 25,5 %. Asiakkaiden kestitys taas on edustusta, josta tuloverotuksessa vähennetään vain 50 % eikä ALV:tä saa vähentää.
| Kulu | Tuloverotus | ALV |
|---|---|---|
| Kotimainen mainostoimisto, painotuotteet | Vähennyskelpoinen | Vähennetään 25,5 % |
| Google Ads, Meta, LinkedIn | Vähennyskelpoinen | Käännetty ALV 25,5 % (ilmoitetaan ja vähennetään) |
| Mainoslahjat, joissa logo, vähäarvoiset | Vähennyskelpoinen markkinointikulu | Vähennetään |
| Asiakaslounas, asiakastilaisuus | Edustus: 50 % vähennyskelpoinen | Ei vähennetä |
| Messut ja tapahtumat, osastopaikka | Vähennyskelpoinen | Vähennetään |
Käännetyn ALV:n kirjaus esimerkkeineen on sivulla Google Ads -kuitti ja edustuksen rajat sivulla edustuskulut kirjanpidossa. Jos haluat, että joku muu huolehtii näistä joka kuukausi, katso oma hintasi tai kilpailuta nykyinen tilitoimisto.
Mitkä ovat markkinointipäällikön tehtävät, ja tarvitseeko pienyritys sellaista?
Markkinointipäällikkö vastaa markkinoinnin suunnitelmasta, budjetista, kanavista ja tuloksista sekä usein brändistä ja yhteistyökumppaneista, kuten mainostoimistosta. Pienyrityksessä nämä tehtävät ovat yrittäjällä itsellään. Kun markkinointiin kuluu yli muutama tunti viikossa, kannattaa harkita osa-aikaista tekijää tai toimistoa ja verrata hintaa siihen, mitä oma aikasi on arvoltaan laskutettuna.
Usein kysytyt
Mitä yrityksen markkinointi tarkoittaa?+
Kaikkea toimintaa, jolla yritys saa oikeat asiakkaat kiinnostumaan, ostamaan ja palaamaan: tuote, hinta, saatavuus ja viestintä. Mainonta on siitä vain yksi osa.
Miten markkinoida pientä yritystä?+
Valitse yksi kohderyhmä ja yksi viesti, 1–3 kanavaa, joista asiakkaat etsivät, laske budjetti katteesta ja mittaa, mistä jokainen asiakas tuli.
Paljonko markkinointiin kannattaa käyttää rahaa?+
Sen verran, että uusi asiakas maksaa itsensä takaisin katteella. Laske asiakkaan vuosikate ja päätä, monessako kuukaudessa hankinnan pitää maksaa itsensä takaisin.
Mikä on sallittua ja kiellettyä markkinoinnissa?+
Markkinoinnin pitää olla totuudenmukaista, tunnistettavaa ja hyvän tavan mukaista. Alennuksessa on kerrottava 30 päivän alin hinta, ja kuluttajille lähetettävä sähköpostimarkkinointi vaatii ennakkosuostumuksen.
Mitä on some-markkinointi?+
Yrityksen markkinointia sosiaalisen median palveluissa omilla julkaisuilla, maksetulla mainonnalla tai vaikuttajayhteistyöllä. Kaupallinen yhteistyö on merkittävä näkyvästi.
Onko Google- ja Facebook-mainonnasta maksettava ALV?+
Alustat laskuttavat ilman Suomen ALV:tä, joten ALV-velvollinen ostaja ilmoittaa käännetyn ALV:n 25,5 % ja vähentää sen samassa ilmoituksessa.
Ovatko asiakastilaisuudet markkinointia vai edustusta?+
Asiakkaiden kestitys on edustusta: tuloverotuksessa vähennetään 50 % eikä ALV:tä saa vähentää. Vähäarvoiset logolliset mainoslahjat ovat markkinointia.
Tekee pienyritysten kirjanpitoa Taukossa ja kirjoittaa asioista, joita yrittäjät kysyvät meiltä useimmin. Pyrkii vastaamaan niin, ettei lukijan tarvitse tuntea yhtään kirjanpitotermiä.
Lue seuraavaksi
Asiakashankinta: näin pienyrittäjä hankkii asiakkaita ja laskee, paljonko yksi asiakas saa maksaa
Asiakashankinta on se työ ja raha, jolla yritys saa uusia maksavia asiakkaita, ja sen kannattavuus ratkeaa yhdellä vertailulla: yhden asiakkaan hankintahinnan pitää olla selvästi pienempi kuin asiakkaan tuoma kate. Laskennallisessa esimerkissämme asiakas tuo 1 200 euroa katetta vuodessa, joten hänen hankkimiseensa voi käyttää enintään noin 400 euroa, jos hankinnan halutaan maksavan itsensä takaisin neljässä kuukaudessa. Alla asiakashankinnan kanavat vertailtuina, aloitus ilman budjettia vaiheittain, laskelma omalle yrityksellesi sekä mitä markkinointikulut tarkoittavat kirjanpidossa ja verotuksessa.
B2C-myynti: mitä se tarkoittaa ja mitä kuluttajille myyvän yrittäjän pitää tietää
B2C-myynti on yrityksen myyntiä suoraan kuluttajille (business to consumer), ja Suomessa kuluttajalle ilmoitetaan hinta aina kokonaishintana arvonlisäveroineen, yleisimmin 25,5 prosentin ALV:llä vuonna 2026. Kuluttajakaupassa yrittäjää koskevat kuluttajansuojalain säännöt, kuten etämyynnin 14 päivän peruuttamisoikeus ja perintäkulujen enimmäismäärät, joita yritysten välisessä B2B-kaupassa ei ole. Alla mitä B2C, B2B ja B2G tarkoittavat, miten myynti ja laskutus eroavat käytännössä, laskettu esimerkki hinnoittelusta ja kotitalousvähennyksestä sekä mitä B2C-myynti vaatii kirjanpidolta.
Edustuskulut kirjanpidossa: kirjausesimerkit, ALV-käsittely ja mitä tositteeseen merkitään
Edustuskulut ovat asiakkaisiin ja liikekumppaneihin kohdistuvia vieraanvaraisuuden kuluja, kuten asiakasillalliset ja edustuslahjat. Kirjanpidossa ne kirjataan omalle tilille koko verollisella summalla, koska ALV:tä ei saa vähentää (arvonlisäverolaki 114 §). Tuloverotuksessa niistä on vähennyskelpoista 50 % (EVL 8 §), ja toinen puoli lisätään veroilmoituksella verotettavaan tuloon.