Yrityskiinnitys: mitä se on, miten sitä haetaan PRH:lta ja paljonko se on vakuutena oikeasti arvoinen
Yrityskiinnitys on vakuus, jossa kaupparekisteriin merkitty yritys antaa elinkeinotoimintaansa kuuluvan irtaimen omaisuuden, kuten koneet, varaston ja saatavat, velan vakuudeksi ilman että omaisuus siirtyy velkojalle. Kiinnitys vahvistetaan Patentti- ja rekisterihallituksen yrityskiinnitysrekisteriin, ja hakemuksen käsittely maksaa 140 euroa. Tältä sivulta löydät, mihin omaisuuteen kiinnitys kohdistuu, miten haku etenee, paljonko pankki laskee kiinnitykselle vakuusarvoa ja mitä konkurssissa tapahtuu.
Lyhyesti
- Yrityskiinnitys on yrityksen irtaimeen omaisuuteen kohdistuva vakuus: käyttöomaisuus, vaihto-omaisuus ja rahoitusomaisuus. Kiinteistöt, alukset ja ilma-alukset eivät kuulu siihen.
- Kiinnitystä voi hakea vain kaupparekisteriin merkitty yritys tai sen velkoja. Hakemus tehdään PRH:lle, ja käsittely maksaa 140 € + 6,50 € laskutuslisä. Kuolettaminen on maksutonta.
- Omaisuus pysyy yrityksen käytössä, ja sitä saa myydä tavallisessa liiketoiminnassa. Panttivelkakirjan summa on enimmäismäärä, ei lainan määrä.
- Konkurssissa kiinnityksen haltija saa etuoikeudella vain 50 % kiinnitetyn omaisuuden arvosta. Siksi pankki pitää yrityskiinnitystä yleensä lisävakuutena.
Yrityskiinnitys on yrityksen oma vakuus. Kun pankki pyytää vakuutta, mutta yrityksellä ei ole kiinteistöä tai pörssiosakkeita, kiinnitys sen koneisiin, varastoon ja saataviin voi täydentää omistajan henkilötakausta tai pienentää sitä. Se on yleinen vakiintuneissa pk-yrityksissä, joilla on koneita ja vaihto-omaisuutta.
Mitä on yrityskiinnitys?
Yrityskiinnitys on yrityskiinnityslain (634/1984) mukainen panttioikeus, joka kohdistuu elinkeinonharjoittajan omistamaan ja elinkeinotoimintaan kuuluvaan irtaimeen omaisuuteen. Kiinnitys vahvistetaan tietylle euromäärälle PRH:n yrityskiinnitysrekisteriin, ja siitä annetaan panttivelkakirja, jonka yritys luovuttaa velkojalle lainan vakuudeksi.
| Omaisuus | Kuuluuko yrityskiinnitykseen? | Esimerkki |
|---|---|---|
| Käyttöomaisuus | Kyllä | Koneet, laitteet, kalusto, työkalut |
| Vaihto-omaisuus | Kyllä | Raaka-aineet, tarvikkeet, myytävät tuotteet |
| Rahoitusomaisuus | Kyllä | Kassavarat, myyntisaamiset, arvopaperit |
| Kiinteistöt | Ei | Kiinteistöön haetaan kiinnitys käräjäoikeudesta (kiinteistöpanttioikeus) |
| Alukset ja ilma-alukset | Ei | Niihin vahvistetaan kiinnitys muun lain mukaan |
| Rekisteröidyt ajoneuvot | Ei | Ajoneuvoihin haetaan autokiinnitys Traficomista |
Kiinnitys kattaa yleensä sekä kiinnityshetkellä omistetun että myöhemmin hankittavan irtaimen omaisuuden. Sen voi myös rajata elinkeinotoiminnan tiettyyn osaan, esimerkiksi aputoiminimellä harjoitettavaan toimintaan, tai yhdessä tai useammassa kunnassa harjoitettavaan toimintaan.
Mitä yrityskiinnityslaki tarkoittaa yrittäjälle käytännössä?
Arjessa yrityskiinnitys ei näy. Omaisuus pysyy yrityksen hallinnassa, ja sitä saa käyttää, myydä ja vuokrata tavallisen liiketoiminnan puitteissa. Varasto saa vaihtua ja saatavat kiertää. Kiinnitetty omaisuus ei kuitenkaan saa erikseen panttautua toiselle velkojalle kuin laissa sallituin poikkeuksin.
- Panttivelkakirjan summa on enimmäismäärä. Se kertoo, kuinka paljon kiinnityksen perusteella voidaan enintään periä, ei paljonko yritys on lainannut.
- Kiinnitys on julkinen. Tiedot näkyvät PRH:n Virre-tietopalvelussa ja luottotietopalveluissa, joten toimittajat ja rahoittajat näkevät sen.
- Kiinnitystä voi käyttää uudelleen. Kun laina on maksettu, panttivelkakirjan voi antaa uuden lainan vakuudeksi tai kiinnityksen voi kuolettaa.
- Useampi kiinnitys: kiinnitysten keskinäinen etusija määräytyy sen mukaan, milloin hakemus on tullut vireille.
Yrityskiinnityslaki pykälittäin: mitä laki sanoo
Yrityskiinnityslaki (634/1984) on lyhyt laki, jossa on viisi lukua: soveltamisala, kiinnityksen oikeusvaikutukset, kiinnitysmenettely ja rekisteri, muutoksenhaku ja erinäiset säännökset. Laki tuli voimaan vuonna 1986, ja sitä on muutettu viimeksi lailla 390/2026, joka tuli voimaan 1.9.2026. Alla on yrittäjän kannalta tärkeimmät pykälät tiivistettynä omin sanoin. Lakiteksti kokonaisuudessaan on Finlexissä.
| Pykälä | Aihe | Mitä se tarkoittaa käytännössä |
|---|---|---|
| 1 § | Yrityskiinnitys | Kaupparekisteriin merkitty elinkeinonharjoittaja voi pantata elinkeinotoimintaan kuuluvan irtaimen omaisuutensa luovuttamatta sen hallintaa. |
| 2 § | Panttivelkakirja | Kiinnitys vahvistetaan velkakirjan pääoman, koron ja perimiskulujen vakuudeksi. |
| 3 § | Kiinnityskelpoinen omaisuus | Elinkeinotoiminnan irtain omaisuus. Autokiinnityksen alaisesta omaisuudesta kiinnitys koskee kauppahintaa, joka jää yli autokiinnityksen velasta. |
| 4 § | Suhde muihin vakuuksiin | Kiinnitettyä omaisuutta ei saa pantata muuten kuin lain mukaan. Arvopapereita, arvo-osuuksia ja saatavia rajoitus ei koske. |
| 5 § | Kohde | Kiinnitys koskee kaikkea nykyistä ja myöhemmin hankittavaa omaisuutta, tai rajoitettuna tiettyä toiminnan osaa tai aluetta. |
| 7 § | Panttioikeus | Panttioikeus syntyy vasta, kun panttivelkakirja annetaan velkojalle pantiksi. |
| 8 § | Etuoikeus | Aiemmin haettu kiinnitys menee myöhemmin haetun edelle. Samana päivänä haetut ovat tasavertaisia. |
| 9 § | Omaisuuden luovutus | Omaisuutta saa myydä ja uusia normaalissa liiketoiminnassa. Jos koko omaisuus tai pääosa myydään, kiinnitys seuraa sitä, mutta raukeaa, ellei haltija toimi 6 kuukaudessa tiedon saamisesta ja viimeistään 2 vuodessa. |
| 10 § | Yrityksen luovutus | Ostaja voi ottaa kiinnityksen vastattavakseen, kun koko liiketoiminta siirtyy ja kiinnityksenhaltijat suostuvat. Haettava 3 kuukaudessa. |
| 11 § | Yhteisömuodon muutos | Yhtiömuodon muutos ei vaikuta kiinnitykseen, kun muutos merkitään kaupparekisteriin eikä jatkavalla yrityksellä ole omaa kiinnitystä. |
| 13 § | Vakuutuskorvaus | Kiinnityksenhaltijalla on sama oikeus omaisuuden vakuutuskorvaukseen kuin omaisuuteen. |
| 14–15 § | Ulosotto ja konkurssi | Haltija saa maksun kiinnitetystä omaisuudesta etuoikeusjärjestyksen mukaan, tietyissä tilanteissa jo ennen eräpäivää. |
| 17 § | Hakeminen | Hakemus tehdään vahvistetulla lomakkeella, ja sen liitteenä on panttivelkakirja. |
| 22–23 § | Voimassaolo ja kuolettaminen | Kiinnitys on voimassa ilman uudistamista, kunnes se kuoletetaan. |
Yrittäjän kannalta laista kannattaa muistaa kolme asiaa. Kiinnitys ei vanhene, joten maksetun lainan kiinnitys pysyy rekisterissä, kunnes se kuoletetaan. Yrityskaupassa kiinnitys ei siirry ostajalle automaattisesti, vaan siitä sovitaan kiinnityksenhaltijan kanssa. Ja kun toiminimi muutetaan osakeyhtiöksi, kyse on liiketoiminnan luovutuksesta, jossa kiinnityksen siirto pitää hoitaa määräajassa. Yrityskaupan vaiheista kerrotaan sivulla liiketoimintakauppa.
Miten yrityskiinnitystä haetaan?
Yrityskiinnitystä haetaan PRH:lta lomakkeella. Hakijana voi olla yritys itse tai velkoja, jonka yritys on valtuuttanut. Yritys ei voi hakea kiinnitystä pelkällä y-tunnuksella tai vireillä olevalla perustamisilmoituksella, vaan sen pitää olla merkitty kaupparekisteriin.
- 11. Tarkista kaupparekisteriYrityksen pitää olla merkitty kaupparekisteriin. Myös toiminimi voi hakea, kun se on rekisterissä.
- 22. Täytä hakemusPRH:n yrityskiinnityshakemus allekirjoitetaan hakijan tai valtuutetun asiamiehen toimesta.
- 33. Laadi panttivelkakirjatPRH:n mallin mukaiset panttivelkakirjat, jotka elinkeinonharjoittaja tai nimenkirjoitusoikeudelliset allekirjoittavat omakätisesti.
- 44. Lähetä hakemusSähköpostilla PRH:n yrityskiinnitysrekisteriin, postitse tai tuomalla PRH:n palvelupisteeseen.
- 55. Toimita alkuperäisetPRH lähettää saatelomakkeen, jolla alkuperäiset panttivelkakirjat toimitetaan.
- 66. Vahvistus ja laskuVahvistetut panttivelkakirjat palautetaan hakijalle tai asiamiehelle, ja PRH laskuttaa käsittelyn jälkeen.
| Toimenpide | Hinta PRH:ssa |
|---|---|
| Yrityskiinnityksen hakeminen | 140 € + laskutuslisä 6,50 € |
| Muutosten ilmoittaminen | Maksullinen |
| Kuolettaminen | Maksuton, vapaamuotoinen kirjallinen hakemus |
| Rasitustodistus | Maksullinen, Virre-tietopalvelusta sähköisesti |
Käytännössä pankki hoitaa hakemuksen usein yrityksen valtuuttamana ja kirjaa itsensä panttivelkakirjan haltijaksi. Kirjanpidossa kiinnitys esitetään tilinpäätöksen liitetiedoissa annettuna vakuutena, ja PRH:n käsittelymaksu kirjataan rahoituskuluksi tai muuksi kuluksi tilitoimistosi käytännön mukaan.
Paljonko yrityskiinnitys on vakuutena arvoinen?
Selvästi vähemmän kuin kiinnityksen euromäärä. Yrittäjien Lakilaarin mukaan rahoittaja laskee vakuusarvoksi usein noin 30 % kiinnityksen kohteena olevan omaisuuden arvioidusta käyvästä arvosta. Syy on se, että omaisuus vaihtuu jatkuvasti ja konkurssissa kiinnityksen haltija saa etuoikeudella vain 50 % kiinnitetyn omaisuuden arvosta. Loppu jaetaan tavallisten velkojien kesken.
Henkilötakauksesta ja sen rajaamisesta kerrotaan artikkelissa henkilötakaus, ja vakuudellisen lainan kokonaisuudesta artikkelissa vakuudellinen yrityslaina.
Miten yrityskiinnityksen tiedot tarkistetaan?
Yrityskiinnitystiedot ovat julkisia. Voit tarkistaa PRH:n Virre-tietopalvelun yrityshausta, onko yrityksellä voimassa olevia kiinnityksiä, ja ostaa sähköisen rasitustodistuksen. Todistus sisältää yrityksen voimassa olevat ja vireillä olevat yrityskiinnitysasiat. Tietoja on myös luottotietoyhtiöiden palveluissa.
Tarkistus kannattaa tehdä ainakin silloin, kun ostat yrityksen tai liiketoiminnan. Jos ostettavan yrityksen omaisuuteen kohdistuu kiinnitys, se pitää vapauttaa tai siirtää osana kauppaa. Katso myös yrityskauppa ja myytävät yritykset.
Miten yrityskiinnitys kuoletetaan tai siirretään?
Kun laina on maksettu, pankki palauttaa panttivelkakirjat yritykselle. Yritys voi silloin joko antaa ne uuden lainan vakuudeksi tai hakea kiinnityksen kuolettamista. Kuolettaminen on PRH:ssa maksutonta, ja hakemus on vapaamuotoinen ja kirjallinen. Haltijan muutos merkitään rekisteriin hakemuksesta.
Kuolettaminen kannattaa, jos kiinnitystä ei enää tarvita, koska julkinen kiinnitysmerkintä voi muuten antaa toimittajille ja asiakkaille väärän kuvan yrityksen veloista. Jos rahoitustilanne on epäselvä ja mietit kirjanpidon ulkoistamista tai vaihtoa, kilpailuta tilitoimisto.
Usein kysytyt
Mitä on yrityskiinnitys?+
Yrityksen irtaimeen omaisuuteen, kuten koneisiin, varastoon ja saataviin, kohdistuva vakuus, joka vahvistetaan PRH:n yrityskiinnitysrekisteriin. Omaisuus pysyy yrityksen käytössä.
Mitä yrityskiinnityslaki tarkoittaa?+
Lakia 634/1984, jonka mukaan kaupparekisteriin merkitty elinkeinonharjoittaja voi antaa elinkeinotoimintaansa kuuluvan irtaimen omaisuuden velan vakuudeksi luovuttamatta sen hallintaa.
Onko yrityskiinnitys voimassa määräajan?+
Ei. Yrityskiinnityslain mukaan kiinnitys on voimassa uudistamatta, kunnes se kuoletetaan, vaikka laina olisi jo maksettu.
Mitä yrityskiinnitykselle tapahtuu yrityskaupassa?+
Ostaja voi ottaa kiinnityksen vastattavakseen, kun koko liiketoiminta siirtyy ja kiinnityksenhaltijat suostuvat. Vastattavaksi ottamista haetaan PRH:lta kolmen kuukauden kuluessa luovutuksesta.
Miten yrityskiinnitystä haetaan?+
PRH:n lomakkeella, jonka liitteeksi laaditaan omakätisesti allekirjoitetut panttivelkakirjat. Hakijana voi olla yritys tai valtuutettu velkoja. Käsittely maksaa 140 euroa ja laskutuslisän 6,50 euroa.
Voiko toiminimi hakea yrityskiinnitystä?+
Voi, jos toiminimi on merkitty kaupparekisteriin. Pelkkä y-tunnus ilman kaupparekisterimerkintää ei riitä.
Paljonko yrityskiinnitys on vakuusarvoltaan?+
Yleensä selvästi vähemmän kuin kiinnityksen euromäärä. Rahoittaja laskee vakuusarvoksi usein noin 30 % omaisuuden käyvästä arvosta, koska konkurssissa etuoikeus on vain 50 %.
Kuuluvatko kiinteistöt yrityskiinnitykseen?+
Eivät. Kiinteistöön haetaan kiinteistöpanttioikeus käräjäoikeudesta, ja ajoneuvoihin, aluksiin ja ilma-aluksiin on omat kiinnityksensä.
Miten yrityskiinnitys poistetaan?+
Hakemalla kuolettamista PRH:lta vapaamuotoisella kirjallisella hakemuksella. Kuolettaminen on maksutonta.
Tekee pienyritysten kirjanpitoa Taukossa ja kirjoittaa asioista, joita yrittäjät kysyvät meiltä useimmin. Pyrkii vastaamaan niin, ettei lukijan tarvitse tuntea yhtään kirjanpitotermiä.
Lue seuraavaksi
Henkilötakaus: mitä se tarkoittaa, kuka voi taata ja paljonko takaaja oikeasti vastaa
Henkilötakaus on henkilövakuus, jossa yksityinen ihminen sitoutuu maksamaan toisen velan, jos velallinen ei sitä maksa. Yrityslainoissa takaajana on tavallisesti yrittäjä itse, joskus puoliso tai vanhempi. Takaaja vastaa koko omaisuudellaan ja tulevilla tuloillaan, ei vain jollakin tietyllä esineellä. Tältä sivulta näet takauksen lajit, kuka on laissa suojattu yksityistakaaja, laskennallisen esimerkin takaajan vastuusta, tarkistuslistan ennen allekirjoitusta ja tavat rajata ja päättää vastuu.
Vakuudellinen yrityslaina 2026: mitkä vakuudet käyvät, paljonko niillä saa lainaa ja paljonko korossa säästää
Vakuudellinen yrityslaina on laina, jonka takaisinmaksun turvaksi yritys tai sen omistaja antaa pankille omaisuutta, kuten kiinteistön, yrityskiinnityksen, talletuksen tai Finnveran takauksen, ja vakuuden ansiosta laina on yleensä suurempi ja korko pienempi kuin vakuudettomassa lainassa. Suomen Pankin mukaan uusien pankkilainojen keskikorko oli elokuussa 2026 4,39 %, kun esimerkiksi Alisa Pankin yrityslainan korko alkaa 6 %:sta. Tällä sivulla ovat vakuustyypit, miten vakuusarvo ratkaisee lainan määrän, 50 000 euron lainan hinta eri koroilla ja mitä vakuuden antaminen tarkoittaa yrittäjälle.
Yrityslaina ja takaus: kuka takaa, mitä omavelkainen takaus tarkoittaa ja paljonko omistaja oikeasti vastaa
Yrityslainan takaus tarkoittaa sitoumusta, jolla joku muu kuin lainan ottanut yritys lupaa maksaa lainan, jos yritys ei maksa. Tavallisimmin takaajana on yrityksen omistaja henkilökohtaisesti tai valtion Finnvera, joka takaa enintään 80 prosenttia pankkilainasta 1,75 prosentin vuosimaksulla. Pankit pyytävät lähes aina omavelkaista takausta, jolloin pankki voi periä erääntyneen velan suoraan takaajalta. Tässä oppaassa näet takaustyypit, mitä laki sanoo omistajan vastuusta ja laskelman siitä, paljonko omistaja vastaa eri vaihtoehdoissa.