Yrittäjän työajan vakuutus: mitä se korvaa, paljonko päivärahaa saat ja kannattaako se ottaa
Yrittäjän työajan vakuutus on työtapaturma- ja ammattitautilain mukainen vapaaehtoinen tapaturmavakuutus, jonka vain YEL-vakuutettu yrittäjä voi ottaa itselleen, ja sen päiväraha lasketaan YEL-työtulosta: 30 000 euron työtulolla täysi päiväraha on 83,33 euroa päivältä. Laki ei pakota yrittäjää ottamaan vakuutusta, mutta ilman sitä työssä sattunut tapaturma korvataan vain Kelan ja yksityisten vakuutusten kautta. Tällä sivulla ovat korvaukset euroina eri työtuloilla, mitä työaika tarkoittaa, mitä vapaa-ajan osa lisää, mistä hinta muodostuu ja miten maksu vähennetään verotuksessa.
Lyhyesti
- Työajan vakuutus on yrittäjän vapaaehtoinen tapaturmavakuutus. Sen voi ottaa vain, jos sinulla on YEL-vakuutus, ja se päättyy, kun YEL päättyy.
- Ansionmenetys lasketaan YEL-työtulosta: ensimmäisen vuoden päiväraha on työtulo / 360, eli 30 000 eurolla 83,33 €/pv. Sen jälkeen tapaturmaeläke on 85 % siitä.
- Korvauksilla ei ole euro- tai aikarajoja, koska ne perustuvat lakiin. Hoitokulut, kuntoutus ja pysyvä haitta korvataan samoin kuin työntekijälle.
- Vakuutusta ei voi ottaa takautuvasti. Vapaa-ajan osan voi liittää samaan vakuutukseen, mutta pelkkää vapaa-ajan vakuutusta ei.
- Toiminimiyrittäjälle maksu on vähennyskelpoinen elinkeinotoiminnan kulu (EVL 8 § 1 mom. 4 a k.).
Yrittäjä ei kuulu siihen pakolliseen työtapaturmavakuutukseen, jonka työnantaja ottaa työntekijöilleen. Siksi yrittäjällä ei ole työtapaturman varalta lakisääteistä turvaa, ellei hän ota sitä itse. Työajan vakuutus on tähän tarkoitettu: se on sama lakiin perustuva turva kuin työntekijällä, mutta yrittäjä ostaa sen vapaaehtoisesti vahinkovakuutusyhtiöstä.
Mitä yrittäjän työajan vakuutus korvaa?
Se korvaa yrittäjätyössä ja työmatkalla sattuneen tapaturman sekä ammattitaudin aiheuttamat kulut ja ansionmenetyksen samoin perustein kuin työntekijän lakisääteinen vakuutus. Korvauksilla ei ole euromääräistä kattoa eikä aikarajaa, koska ne määräytyvät työtapaturma- ja ammattitautilain mukaan.
| Korvaus | Mitä se kattaa | Mistä määrä lasketaan |
|---|---|---|
| Sairaanhoito | Lääkäri, tutkimukset, leikkaukset, lääkkeet, apuvälineet ja matkat hoitoon | Todelliset kulut lain mukaan |
| Päiväraha | Ansionmenetys enintään vuoden ajan vahinkopäivästä | YEL-työtulo / 360 päivältä |
| Tapaturmaeläke | Pitkäaikainen ansionmenetys vuoden jälkeen | 85 % vuosityöansiosta 65-vuotiaaksi |
| Kuntoutus | Ammatillinen ja lääkinnällinen kuntoutus, kuntoutusraha | YEL-työtulosta |
| Haittaraha | Pysyvä yleinen haitta, esimerkiksi liikerajoitus | Haittaluokan mukaan |
| Perhe-eläke | Leski ja lapset, jos yrittäjä kuolee tapaturmassa | YEL-työtulosta |
Työaikaan luetaan varsinaisen työn lisäksi työhön liittyvä liikkuminen, kuten matka kodin ja työpaikan välillä ja asiakaskäynnit. Liikennevahingoissa ensisijainen korvaaja on liikennevakuutus. Työnantajan velvollisuudet työntekijöiden vakuuttamisessa ovat artikkelissa tapaturmavakuutus yritys.
Paljonko päivärahaa yrittäjä saa tapaturmasta?
Täysi päiväraha on vahinkopäivänä voimassa olleen YEL-työtulon 360:s osa päivältä. Tapaturmavakuutuskeskuksen esimerkissä 30 000 euron YEL-työtulolla päiväraha on 83,33 euroa ja vuoden jälkeen maksettava täysi tapaturmaeläke 70,83 euroa päivältä. Summat ovat bruttoa, eli niistä menee ennakonpidätys.
| YEL-työtulo / v | Päiväraha / pv | Noin / kk (30 pv) | Tapaturmaeläke / pv (85 %) |
|---|---|---|---|
| 9 423,09 € (YEL-alaraja 2026) | 26,18 € | 785 € | 22,25 € |
| 20 000 € | 55,56 € | 1 667 € | 47,22 € |
| 30 000 € | 83,33 € | 2 500 € | 70,83 € |
| 50 000 € | 138,89 € | 4 167 € | 118,06 € |
Koska kaikki korvaukset lasketaan YEL-työtulosta, liian matala työtulo pienentää myös tapaturmaturvaa. YEL-työtulon vaikutuksen Kelan päivärahaan voit laskea YEL-päivärahalaskurilla, ja maksun YEL-laskurilla.
Kuka voi ottaa työajan vakuutuksen?
Yrittäjä, jolla on voimassa oleva YEL-vakuutus. Tämä koskee toiminimiyrittäjää, avoimen yhtiön ja kommandiittiyhtiön vastuunalaista yhtiömiestä sekä osakeyhtiön johtavassa asemassa työskentelevää osakasta, joka omistaa yksin yli 30 prosenttia tai yhdessä perheensä kanssa yli 50 prosenttia yhtiöstä.
| Tilanne | Voiko ottaa työajan vakuutuksen? |
|---|---|
| Toiminimiyrittäjä, YEL voimassa | Kyllä |
| Osakeyhtiön yrittäjäosakas, YEL voimassa | Kyllä, vakuutuksen voi ottaa yhtiö tai yrittäjä |
| YEL-työtulo alle alarajan 9 423,09 € | Vain jos otat YEL:n vapaaehtoisesti hakemuksesta |
| Vanhuuseläkkeellä oleva yrittäjä, vapaaehtoinen YEL | Kyllä, kun YEL on otettu |
| Kevytyrittäjä, YEL voimassa | Kyllä, kysy vakuutusyhtiöltä; tarkista myös laskutuspalvelun oma vakuutus |
| Osakas, joka ei ole yrittäjä TyEL:n mukaan | Ei, hän kuuluu työntekijänä työnantajan pakolliseen vakuutukseen |
Mitä vapaa-ajan vakuutus lisää?
Vapaa-ajan osa laajentaa saman lakiin perustuvan turvan vapaa-ajalla sattuviin tapaturmiin, esimerkiksi kotona tai harrastuksissa. Sen voi liittää vain työajan vakuutukseen samasta yhtiöstä, eli pelkkää vapaa-ajan vakuutusta ei voi ottaa. Vapaa-ajan osassa on omia rajauksia: Tapaturmavakuutuskeskuksen mukaan se ei korvaa esimerkiksi työliikekipeytymistä, pahoinpitelyä eikä liikennevahinkoa, ja vakuutusehdoissa voidaan rajata riskialttiita harrastuksia.
Yrittäjälle vapaa-ajan osa on usein perusteltu, koska yrittäjän tulot loppuvat yhtä lailla, sattui tapaturma työssä tai vapaalla. Vertaa sitä kuitenkin olemassa oleviin yksityisiin tapaturmavakuutuksiisi, ettet maksa samasta turvasta kahdesti.
Paljonko yrittäjän työajan vakuutus maksaa?
Hinta on vakuutusyhtiökohtainen, eivätkä yhtiöt julkaise maksuperusteitaan. Maksu riippuu kahdesta asiasta: ammatista eli työn vaarallisuudesta ja YEL-työtulosta, josta korvaukset lasketaan. Siksi rakennusalan yrittäjän maksu on samalla työtulolla korkeampi kuin toimistotyötä tekevän konsultin. Pyydä tarjous vähintään kahdelta yhtiöltä ja vertaa samaa työtuloa ja samaa laajuutta.
- Kerro tarjouspyynnössä ammatti ja työtehtävät tarkasti. Väärä ammattiluokka voi johtaa korvausriitaan.
- Käytä samaa YEL-työtuloa kuin eläkevakuutuksessa, koska korvaukset lasketaan siitä joka tapauksessa.
- Kysy erikseen työajan ja vapaa-ajan osan hinta.
- Tarkista, sisältyykö tarjoukseen muita turvia, kuten sairauskuluvakuutus. Niiden verokohtelu on eri.
- Tarkista, saatko alennusta, jos keskität yrityksen muut vakuutukset samaan yhtiöön.
Onko yrittäjällä pakko olla vakuutus?
Yrittäjän pakollinen vakuutus on YEL, kun työtulo on vähintään 9 423,09 euroa vuodessa (2026) ja toiminta jatkuu vähintään neljä kuukautta. Työajan vakuutus on vapaaehtoinen. Jos yrityksellä on työntekijöitä, työntekijöiden lakisääteinen tapaturmavakuutus on pakollinen, kun palkkoja maksetaan kalenterivuodessa yli 1 500 euroa. Muut vakuutukset, kuten vastuuvakuutus, ovat vapaaehtoisia, mutta asiakas voi vaatia niitä sopimuksessa. Kokonaisuus on artikkelissa yrittäjän vakuutus.
Miten työajan vakuutus vähennetään verotuksessa?
Toiminimiyrittäjän itselleen ottaman tapaturmavakuutuksen maksut ovat vähennyskelpoisia elinkeinotoiminnan kuluja elinkeinoverolain 8 §:n 1 momentin 4 a kohdan mukaan. Verohallinnon ohjeen mukaan säännös koskee nimenomaan yrittäjän vapaaehtoisia tapaturmavakuutusmaksuja. Muut yrittäjän omat riskivakuutukset, kuten sairauskulu- ja henkivakuutus, eivät ole vähennyskelpoisia.
Osakeyhtiö voi ottaa vakuutuksen työskentelevälle yrittäjäosakkaalle, ja maksu on yhtiön kulu, kun turva on kohtuullinen suhteessa osakkaan työpanokseen. Vakuutusten kirjaukset tarkemmin: yrittäjän vakuutukset.
Milloin työajan vakuutus päättyy?
Samasta päivästä kuin YEL-vakuutus. Jos YEL päättyy, esimerkiksi kun lopetat yritystoiminnan tai työtulo laskee alle alarajan, tapaturmavakuutus päättyy samalla, myös takautuvasti. Tapaturmavakuutuskeskus muistuttaa, että YEL:n päättyminen paljastuu joskus vasta korvauskäsittelyssä, jolloin turvaa ei ollutkaan. Ilmoita siksi vakuutusyhtiölle kaikista muutoksista toiminnassasi ja YEL:ssä. Jos YEL on jäänyt kokonaan ottamatta, katso YEL-vakuutus takautuvasti.
Usein kysytyt
Mitä työtapaturmavakuutus korvaa?+
Työssä ja työmatkalla sattuneen tapaturman ja ammattitaudin hoitokulut, ansionmenetyksen päivärahana ja tapaturmaeläkkeenä, kuntoutuksen, pysyvän haitan ja kuolemantapauksessa perhe-eläkkeen. Yrittäjällä ansionmenetys lasketaan YEL-työtulosta.
Onko yrittäjällä pakko olla vakuutus?+
YEL on pakollinen, kun työtulo on vähintään 9 423,09 euroa vuodessa (2026). Yrittäjän oma työajan vakuutus on vapaaehtoinen. Työntekijöiden tapaturmavakuutus on pakollinen, kun palkkoja maksetaan yli 1 500 euroa vuodessa.
Milloin tarvitsee TyEL-vakuutuksen?+
Kun yritys palkkaa työntekijän ja maksaa palkkaa yli TyEL:n alarajan. TyEL koskee työntekijöitä, ei yrittäjää itseään. Yrittäjän eläketurva on YEL.
Paljonko yrittäjän työajan vakuutus maksaa?+
Hinta on vakuutusyhtiökohtainen ja riippuu ammatin vaarallisuudesta ja YEL-työtulosta. Yhtiöt eivät julkaise maksuperusteitaan, joten pyydä tarjous vähintään kahdelta yhtiöltä samalla työtulolla.
Paljonko on yrittäjän YEL-maksu?+
Vuonna 2026 YEL-maksu on 24,4 prosenttia työtulosta, alarajalla 191,60 euroa kuukaudessa. Ensimmäistä kertaa vakuuttava saa 22 prosentin alennuksen 48 kuukaudeksi.
Mitä tapahtuu, jos YEL:iä ei maksa?+
Maksulle kertyy viivästyskorkoa, eläkeyhtiö perii sen ja viime kädessä se peritään ulosotossa. YEL ei pääty maksamatta jättämiseen, mutta vanhentuneet maksut pienentävät eläkettä. Jos YEL päättyy muusta syystä, myös työajan tapaturmavakuutus päättyy samasta ajankohdasta.
Voiko työajan vakuutuksen ottaa takautuvasti?+
Ei voi. Vakuutus on voimassa vasta siitä, kun se on otettu, joten ennen sitä sattunutta tapaturmaa se ei korvaa.
Kirjoittaa Taukon blogiin veroista, arvonlisäverosta ja palkoista: mitä yrittäjän pitää tehdä, milloin ja paljonko se maksaa.
Lue seuraavaksi
Tapaturmavakuutus yritykselle 2026: milloin pakollinen, yrittäjän oma vakuutus ja mitä se korvaa
Yrityksen on otettava lakisääteinen työtapaturma- ja ammattitautivakuutus työntekijöilleen, kun se maksaa kalenterivuodessa palkkaa yhteensä yli 1 500 euroa, ja vakuutuksen on oltava voimassa ennen kuin työ alkaa. Yrittäjä itse ei kuulu tähän vakuutukseen: YEL-vakuutettu yrittäjä voi ottaa itselleen vapaaehtoisen työajan vakuutuksen ja liittää siihen vapaa-ajan vakuutuksen. Tällä sivulla käydään läpi, kenet yrityksen pitää vakuuttaa, kuka lasketaan yrittäjäksi, mitä vakuutus korvaa, mistä maksu muodostuu ja miten se kirjataan.
Yrittäjän vakuutus: YEL, tapaturma ja oma turva sairauden varalle, ja mitä YEL ei korvaa
Yrittäjän tärkein vakuutus on YEL eli yrittäjän eläkevakuutus. Se on pakollinen, kun työtulo on vähintään 9 423,09 euroa vuodessa (2026), ja sen työtulosta lasketaan eläkkeen lisäksi Kelan sairauspäiväraha ja vanhempainraha. YEL ei kuitenkaan korvaa tapaturman hoitokuluja, yksityislääkäriä eikä kertakorvausta kuoleman tai pysyvän työkyvyttömyyden varalle, joten ne yrittäjä vakuuttaa itse. Tässä käydään läpi, kenen pitää ottaa YEL, mitä tapahtuu jos sitä ei maksa, mitä turvaa yrittäjällä on sairastuessa ja tapaturmassa ja mitkä vapaaehtoiset vakuutukset paikkaavat aukot.
Yrittäjän vakuutukset 2026: pakolliset vakuutukset, vastuuvakuutus ja mitkä yrityksen vakuutukset kannattaa ottaa ensin
Yrittäjän vakuutukset jakautuvat lakisääteisiin ja vapaaehtoisiin. Eläketurvakeskuksen mukaan YEL-vakuutus on pakollinen, kun työtulo on vähintään 9 423,09 euroa vuodessa (2026) ja toiminta kestää vähintään neljä kuukautta. Kun palkkaat, pakollisia ovat myös TyEL ja työtapaturmavakuutus. Vastuu-, keskeytys- ja yrittäjän oma tapaturmavakuutus ovat vapaaehtoisia.