Mikä on SEPA-maksu: euromaksualueen tilisiirto, pikasiirto, maat ja aikataulu yrittäjälle

Jos yrityksesi maksaa tai vastaanottaa euroja Suomesta tai muualta Euroopasta, käytät SEPA-maksuja, vaikka pankki ei sitä sanaa näyttäisi. Verkkopankin tavallinen tilisiirto on SEPA-tilisiirto. Termi tulee vastaan lähinnä silloin, kun maksat ensimmäistä kertaa ulkomaiselle toimittajalle, palkanlaskentaohjelma pyytää SEPA-maksuaineistoa tai pankki kysyy, haluatko pikasiirron.

Mikä on SEPA-maksu?

SEPA-maksu on euromääräinen maksu, joka välitetään yhtenäisen euromaksualueen yhteisillä säännöillä ja tiedostomuodoilla. SEPA tulee sanoista Single Euro Payments Area. Alueella maksu toiseen maahan toimii samoin kuin kotimaan maksu: tarvitset vain saajan nimen ja IBAN-tilinumeron, ja maksu on perillä yhtä nopeasti.

SEPA ei ole pankki eikä palvelu, vaan joukko sääntöjä, joita pankit noudattavat. Säännöt laatii Euroopan maksuneuvosto EPC, ja niiden käyttö on säädetty pakolliseksi EU:n asetuksilla. Siksi esimerkiksi suomalaisen ja saksalaisen pankin välinen euromaksu ei enää kulje kalliina ulkomaanmaksuna.

Mitä SEPA-maksuja on?

SEPA-maksuja on kolmea päätyyppiä: tavallinen tilisiirto, pikasiirto ja suoraveloitus. Yrittäjä käyttää arjessa lähes aina kahta ensimmäistä.

Suomessa toistuvat laskut maksetaan yleensä e-laskuna tai suoramaksuna, jotka nekin liikkuvat pankkien välillä SEPA-tilisiirtoina. Palkanlaskenta- ja taloushallinto-ohjelmat tekevät maksuista SEPA-maksuaineiston eli tiedoston, jonka pankki lukee ja maksaa kerralla.

Mitkä maat kuuluvat SEPA-alueeseen?

SEPA-alueeseen kuuluu 41 maata: kaikki 27 EU-maata, ETA-maat Islanti, Liechtenstein ja Norja sekä 11 muuta Euroopan maata. Luettelo on Euroopan maksuneuvoston EPC:n versio 8.0 joulukuulta 2025. EU-maat kuuluvat alueeseen, vaikka niiden valuutta ei olisi euro, mutta SEPA-maksu niihinkin tehdään euroina.

Kauanko rahan siirto pankista toiseen kestää?

Tavallinen SEPA-tilisiirto on saajan pankissa viimeistään maksua seuraavana pankkipäivänä, ja SEPA-pikasiirto sekunneissa. Saman pankin sisällä maksu näkyy yleensä heti. Aikataulu on sama kaikissa suomalaisissa pankeissa, myös POP Pankissa, S-Pankissa ja säästöpankeissa, koska se perustuu yhteisiin sääntöihin.

• Pankkipäivänä ennen pankin katkaisuaikaa tehty maksu käsitellään samana päivänä. Katkaisuaika vaihtelee pankeittain, esimerkiksi S-Pankissa se on klo 21.30.
• Katkaisuajan jälkeen, viikonloppuna tai pyhänä tehty tavallinen tilisiirto käsitellään seuraavana pankkipäivänä.
• Pikasiirto välitetään heti myös iltaisin, viikonloppuisin ja pyhinä, kun saajan pankki on mukana pikamaksuissa.
• Eräpäivämaksu lähtee sinä päivänä, jonka olet valinnut eräpäiväksi.

Mitä pikamaksuasetus muutti lokakuussa 2025?

EU:n pikamaksuasetus velvoitti euroalueen pankit välittämään euromääräisiä pikasiirtoja ympäri vuorokauden ja tarkistamaan saajan nimen ennen maksua. Muutokset tulivat verkko- ja mobiilipankkeihin viimeistään 9.10.2025.

• Maksu sekunneissa: euromääräinen tilisiirto voi siirtyä saajalle sekunneissa myös viikonloppuisin ja pyhinä.
• Maksunsaajan tarkistus (Verification of Payee): pankki vertaa antamaasi nimeä tilinumeron omistajaan ja kertoo, täsmääkö nimi kokonaan, osittain vai ei lainkaan.
• Hinta: pikasiirto ei asetuksen mukaan saa maksaa enempää kuin tavallinen euromääräinen tilisiirto samassa pankissa.
• Tavallinen tilisiirto jää: pankkien mukaan tavallisen SEPA-tilisiirron poistumisesta ei ole tietoa.

Yrittäjälle tärkein muutos on nimen tarkistus. Kirjaa toimittajien nimet ohjelmaan täsmälleen niin kuin ne ovat kaupparekisterissä, esimerkiksi "Esimerkki Oy" eikä "Esimerkki". Jos pankki ilmoittaa, ettei nimi täsmää, älä maksa ennen kuin olet tarkistanut tilinumeron toimittajalta muuta kautta. Laskuhuijauksissa tilinumero vaihdetaan usein juuri tällä tavalla.

Mitä SEPA-maksuun tarvitaan?

SEPA-maksuun tarvitaan saajan nimi, IBAN-tilinumero, summa euroina ja viite tai viesti. BIC-tunnusta ei EU:n SEPA-asetuksen mukaan saa enää vaatia euromaksuissa, vaikka osa pankeista ja laskuista näyttää sen yhä.

Laskun pakolliset tiedot, kuten myyjän ja ostajan tiedot ja ALV-erittely, ovat eri asia kuin maksun tiedot. Niistä kerrotaan sivulla laskun pakolliset tiedot.

Paljonko SEPA-maksu maksaa?

SEPA-maksu toiseen SEPA-maahan maksaa saman verran kuin vastaava kotimaan maksu samassa pankissa, ja maksaja ja saaja maksavat kumpikin oman pankkinsa kulut. Monessa yritystilissä tietty määrä verkkopankin tilisiirtoja sisältyy kuukausimaksuun, ja yksittäinen maksu maksaa senttejä. Hinnat vaihtelevat pankeittain, joten vertaa niitä yritystiliä valitessa.

Yritystilien kuukausimaksut ja avausmaksut on koottu vertailuun sivulla yrityksen pankkitili. Jos maksat paljon ulkomaille muissa valuutoissa, kysy pankiltasi myös valuuttamaksujen hinnat ja kurssimarginaali, koska ne eivät kuulu SEPA-hinnoitteluun.

Miten SEPA-maksut näkyvät kirjanpidossa?

Kirjanpidossa SEPA-maksu on tavallinen pankkitilin tapahtuma: maksettu ostolasku vähentää ostovelkaa ja pankkitiliä, saapunut asiakasmaksu vähentää myyntisaamista ja kasvattaa pankkitiliä. Koska maksu on euroissa, siinä ei synny kurssieroja, vaikka toimittaja olisi toisessa maassa.

Laskutuksesta ja ALV:stä ulkomaisille asiakkaille kerrotaan sivulla laskutus ulkomaille. Jos asiakkaasi maksavat myöhässä, maksuehdon valinnasta on oma ohjeensa maksuehto. Kun haluat, että pankkitilin tapahtumat ja laskut täsmäävät joka kuukausi ilman omaa työtä, katso oma hintasi kirjanpidolle.

Mikä on verkkomaksu ja onko se SEPA-maksu?

Verkkomaksu on verkkokaupan maksutapa, jossa asiakas siirtyy kassalta oman pankkinsa tunnistautumiseen ja hyväksyy maksun suoraan tililtään. Taustalla raha siirtyy usein euromääräisenä tilisiirtona, mutta kauppias saa rahat maksupalvelun tilityksenä eikä suoraan asiakkaalta.

Kirjanpidossa verkkomaksut, korttimaksut ja mobiilimaksut kirjataan maksupalvelun tilitysraportin mukaan, ja palvelun perimät maksut kirjataan kuluksi. Siitä kerrotaan tarkemmin sivuilla maksupalvelut kirjanpidossa ja MobilePay yrityksille.

Kirjoittaja

Matti Keränen

Kirjanpitäjä, Tauko kirjanpito

Tekee pienyritysten kirjanpitoa Taukossa ja kirjoittaa asioista, joita yrittäjät kysyvät meiltä useimmin. Pyrkii vastaamaan niin, ettei lukijan tarvitse tuntea yhtään kirjanpitotermiä.