Yritys autorahoitus: osamaksu, laina vai leasing, hakeminen ja pakettiauton rahoitus laskettuna
Yritys voi rahoittaa auton osamaksulla, pankkilainalla, rahoitusleasingilla tai huoltoleasingilla, ja edullisin tapa riippuu siitä, haluatko auton omaksi ja onko se pakettiauto vai henkilöauto. Osamaksussa ja lainassa auto on yrityksen omaisuutta ja ALV vähennetään pakettiautosta heti, leasingissa auto jää rahoitusyhtiölle ja ALV vähennetään erissä. Tältä sivulta näet vaihtoehdot rinnakkain, mitä rahoittaja kysyy yritykseltä, laskelman 31 375 euron pakettiautosta ja miten ALV-palautuksella voi lyhentää velkaa heti.
Lyhyesti
- Yrityksen autorahoituksen vaihtoehdot ovat osamaksu, pankkilaina, rahoitusleasing ja huoltoleasing. Rahoitus- ja leasingyhtiöiden uusien yrityslainojen keskikorko oli huhti–kesäkuussa 2026 5,65 %.
- Osamaksussa auto on rahoittajan omistuksenpidätyksen alla, kunnes viimeinen erä on maksettu. Lainalla omistus siirtyy heti, leasingissa ei koskaan.
- Pakettiauton ALV (25,5 %) vähennetään ostokuukauden ALV-ilmoituksessa. 31 375 euron autossa palautus on 6 375 €, jolla voi lyhentää osamaksua heti.
- Henkilöauton ALV:tä ei vähennetä, jos autolla ajetaan yksityisajoja, eikä rahoitustapa muuta tätä.
Yrityksen autorahoitus tarkoittaa auton, pakettiauton tai työkoneen hankintaa niin, ettei koko hintaa makseta kerralla kassasta. Valinta tehdään kolmen kysymyksen kautta: haluatko auton omaksi, onko se pakettiauto vai henkilöauto ja paljonko kassaa voit sitoa käsirahaan. Alla vaihtoehdot rinnakkain, sitten hakeminen ja laskettu esimerkki.
Yrityksen autorahoituksen vaihtoehdot
Neljä yleisintä tapaa eroavat siinä, kenen omistuksessa auto on ja miten kulu näkyy kirjanpidossa. Kassaosto on mukana vertailukohtana.
| Tapa | Omistus | Käsiraha | Kirjanpito | Sopii |
|---|---|---|---|---|
| Osamaksu (autoliike + rahoitusyhtiö) | Siirtyy, kun viimeinen erä on maksettu | Yleensä kyllä, vaihtoauto käy | Auto taseeseen, poistot ja korot kuluja | Kun haluat auton omaksi ja ostat liikkeestä |
| Pankkilaina | Heti yritykselle | Ei yleensä | Kuten osamaksussa | Käytetty auto yksityiseltä, pankkisuhde kunnossa |
| Rahoitusleasing | Rahoitusyhtiö, lunastus lopussa mahdollinen | Ei yleensä | Vuokra kuluna, ALV erissä | Kun et halua sitoa kassaa |
| Huoltoleasing | Rahoitusyhtiö, auto palautetaan | Ei | Kiinteä kuukausikulu sisältää huollot | Ennustettavat kulut, auto vaihtuu 2–4 vuoden välein |
| Kassaosto | Heti | Koko hinta | Auto taseeseen, poistot | Kun kassaa on reilusti |
Leasingin eri muodot, leasingerän laskukaava ja leasingin verotus ovat artikkelissa yritys leasing-auto. Tämä sivu keskittyy omistukseen tähtäävään rahoitukseen ja sen hakemiseen. Kuukausierän voi laskea artikkelin leasing auto yritykselle laskuri avulla.
Onko parempi hankkia auto itselle vai yritykselle?
Pakettiauto kannattaa yleensä hankkia yritykselle, koska ALV vähennetään ja kaikki kulut ovat yrityksen kuluja. Henkilöauto kannattaa usein pitää omana ja maksaa yritysajoista kilometrikorvaus, jos yritysajoa on vähän. Raja menee siinä, kuinka paljon autolla ajetaan yrityksen asioita. Korvauksen laskeminen on sivulla henkilöauton kilometrikorvaus.
Kolmella ajomäärällä laskettu vertailu on artikkelissa auto yrityksen nimiin ja kilometrikorvauksen säännöt artikkelissa kilometrikorvaus. Osakeyhtiön henkilöauton verotuksesta kerrotaan artikkelissa autoetu 2026.
Mitä rahoittaja kysyy yritykseltä?
Yrityksen autorahoituksessa rahoittaja arvioi yrityksen maksukykyä, mutta pienyrityksessä myös sinua henkilönä. Osamaksussa auto on rahoittajan vakuutena, joten kynnys on matalampi kuin vakuudettomassa yrityslainassa.
- Y-tunnus ja yrityksen perustiedot, osakeyhtiöltä kaupparekisteriote ja tieto tosiasiallisista edunsaajista.
- Viimeisin tilinpäätös tai veroilmoitus 5 ja kuluvan vuoden tuloslaskelma. Uudelta yritykseltä liiketoimintasuunnitelma.
- Luottotiedot: yrityksen ja vastuuhenkilön. Maksuhäiriö kaventaa vaihtoehtoja.
- Auton tiedot: hinta, ikä, ajoneuvoluokka ja käsiraha tai vaihtoauto.
- Henkilötakaus: osakeyhtiöltä pyydetään usein, toiminimessä vastaat joka tapauksessa itse.
Toiminimen rahoitus on aina yrittäjän omaa velkaa. Erot osakeyhtiöön ja rahoittajien vaatimukset ovat artikkelissa yrityslaina toiminimelle.
Laskettu esimerkki: pakettiauto 31 375 euroa osamaksulla
Pakettiauton hinta on 25 000 euroa ilman ALV:tä ja 31 375 euroa ALV:n kanssa. Yritys on ALV-velvollinen ja käyttää autoa yrityksen ajoihin. Käsiraha on 20 % eli 6 275 euroa, ja loput 25 100 euroa rahoitetaan 60 kuukauden osamaksulla. Esimerkkikorko on 7 %; oma korkosi riippuu rahoittajasta ja taloudestasi.
| Vaihtoehto | Kuukausierä | Korot yhteensä | Huomaa |
|---|---|---|---|
| Tasaerä 60 kk | 497,01 € | 4 720,61 € | Auto maksettu lopussa |
| 30 % loppuerä (9 412,50 €) | 365,54 € | 6 244,75 € | Pienempi erä, mutta enemmän korkoa ja iso loppuerä |
| ALV-palautus 6 375 € lyhennetään heti, tasaerä | 370,78 € | 3 521,65 € | Vaatii, että rahoittaja sallii ylimääräisen lyhennyksen |
Osamaksussa rahoitetaan myös auton ALV. Pakettiauton ALV 6 375 euroa vähennetään kuitenkin ostokuukauden ALV-ilmoituksessa, ja jos myynnin vero ei riitä, erotus palautuu tilillesi. Kun käytät palautuksen ylimääräiseen lyhennykseen, maksat vähemmän korkoa ja kuukausierä pienenee. Tarkista sopimuksesta, maksaako ennenaikainen lyhennys.
Voiko rahoitusyhtiön omistaman auton myydä?
Ei ilman rahoittajan suostumusta. Osamaksulla ostetussa autossa on omistuksenpidätys, kunnes viimeinen erä on maksettu, ja leasing-auto on rahoitusyhtiön omaisuutta. Käytännössä auton voi myydä tai vaihtaa kesken sopimuksen maksamalla loppuvelan: Nordea Financen mukaan loppuvelan näkee sen asiakaspalvelusta ja vaihto onnistuu kesken kauden.
Jos auto myydään yrityksestä, myyntihinta on yrityksen tuloa ja pakettiauton myynnistä peritään ALV, kun sen ostosta on vähennetty ALV. Rahoitetulla autolla ulkomaille ajamiseen tarvitaan Nordea Financen mukaan rahoittajan kirjallinen lupa.
Osamaksu, laina vai leasing: miten valitset?
- 1Pakettiauto vai henkilöauto?Pakettiautossa ALV vähennetään joka tapauksessa. Henkilöautossa yksityisajot estävät ALV-vähennyksen, joten osakeyhtiössä kannattaa laskea myös autoetu.
- 2Haluatko omistaa auton?Kyllä: osamaksu tai laina. Ei, vaihdat 2–4 vuoden välein: huolto- tai rahoitusleasing.
- 3Paljonko kassaa voit sitoa?Osamaksu vaatii usein käsirahan, leasing ei. Muista, että ALV-palautus tulee vasta ALV-ilmoituksen jälkeen.
- 4Mistä ostat?Autoliikkeestä osamaksu järjestyy kaupan yhteydessä. Yksityiseltä ostettuun autoon tarvitset yleensä pankkilainan.
Kun haluat vertailla rahoittajia, pyydä tarjous samalla summalla, laina-ajalla ja käsirahalla, ja vertaa kokonaishintaa: korot, avausmaksu, kuukausittaiset käsittelymaksut ja loppuerä. Yrityksen rahoitusvaihtoehdot laajemmin ovat artikkelissa rahoitus yritykselle.
Usein kysytyt
Mitä yrityksen autorahoitus tarkoittaa?+
Auton tai pakettiauton hankintaa yritykselle osamaksulla, pankkilainalla tai leasingilla niin, ettei koko hintaa makseta kerralla. Osamaksussa ja lainassa auto tulee yrityksen omaksi, leasingissa se jää rahoitusyhtiölle.
Voiko rahoitusyhtiön omistaman auton myydä?+
Ei ilman rahoittajan suostumusta. Osamaksuautossa on omistuksenpidätys, kunnes viimeinen erä on maksettu. Käytännössä loppuvelka maksetaan myynnin yhteydessä, ja vaihto onnistuu myös kesken kauden.
Onko parempi hankkia auto itselle vai yritykselle?+
Pakettiauto kannattaa yleensä hankkia yritykselle ALV-vähennyksen ja kulujen takia. Henkilöauto kannattaa usein pitää omana ja maksaa yritysajoista kilometrikorvaus, jos yritysajoa on vähän.
Paljonko yrityslainaa voi saada autoon?+
Osamaksussa rahoitetaan yleensä auton hinta käsirahan jälkeen, koska auto on vakuutena. Summa riippuu auton arvosta, yrityksen kassavirrasta ja luottotiedoista.
Vähennetäänkö osamaksuauton ALV heti?+
Pakettiauton ALV vähennetään ostokuukauden ALV-ilmoituksessa koko kauppahinnasta, vaikka maksat auton erissä. Henkilöauton ALV:tä ei vähennetä, jos autolla ajetaan yksityisajoja.
Mistä yritykset saavat rahaa autoon?+
Autoliikkeen kautta rahoitusyhtiöltä osamaksulla, omasta pankista lainalla tai leasingyhtiöltä. Rahoitus- ja leasingyhtiöiden uusien yrityslainojen keskikorko oli huhti–kesäkuussa 2026 5,65 %.
Mitä tukia yritys voi saada Suomessa?+
Aloittava päätoiminen yrittäjä voi saada starttirahaa, ja kehittämishankkeisiin on ELY-keskusten ja Business Finlandin tukia. Auton hankintaan ei yleensä ole yritystukea, vaan se rahoitetaan lainalla, osamaksulla tai leasingilla.
Tekee pienyritysten kirjanpitoa Taukossa ja kirjoittaa asioista, joita yrittäjät kysyvät meiltä useimmin. Pyrkii vastaamaan niin, ettei lukijan tarvitse tuntea yhtään kirjanpitotermiä.
Lue seuraavaksi
Yritys leasing-auto: miten se toimii, paljonko se maksaa ja kannattaako se lainaan verrattuna (2026)
Yritys leasing-auto on yrityksen vuokraama auto, ja yritysleasing yleensäkin on vuokrasopimus: rahoitusyhtiö omistaa auton tai koneen, yritys maksaa kiinteää kuukausierää, joka on kokonaan vähennyskelpoinen kulu, ja esimerkiksi 30 000 euron pakettiauto maksaa neljän vuoden leasingilla noin 520–580 €/kk (alv 0). Tässä miten yritysleasing toimii, huolto- ja rahoitusleasingin erot, mitä henkilöauton ALV ja autoetu tarkoittavat leasingissa, sopiiko käytetty auto leasingiin, leasingerän laskukaava sekä vertailu lainaan, osamaksuun ja kassaostoon verotuksen, kassan ja taseen kannalta.
Auton ALV-vähennys ja auto yrityksen nimiin: henkilöauto, pakettiauto ja laskelma 2026
Auton ALV-vähennys on mahdollinen vain ALV-rekisteröidylle yritykselle. Henkilöauton 25,5 %:n arvonlisäveron saa vähentää vain, jos autoa käytetään yksinomaan ALV:lliseen toimintaan, ja yksikin yksityisajo poistaa oikeuden. Pakettiauton ALV vähennetään yrityskäytön osuudelta, esimerkiksi 80 %, ajopäiväkirjan perusteella. Lähde: Verohallinto, Ajoneuvo arvonlisäverotuksessa. Yksityisajoissa oma auto ja 0,55 €/km kilometrikorvaus on yleensä edullisempi.
Rahoitus yritykselle 2026: mistä yritys saa rahaa, mitä yrityslaina maksaa ja kymmenen vaihtoehtoa aloittavalle ja toimivalle yritykselle
Yritysten rahoitus on oman rahan, tulorahoituksen ja ulkopuolisen rahan yhdistelmä: säästöt, myyntitulot, pankkilaina Finnveran takauksella, avustukset, leasing, factoring ja sijoittajien pääoma. Suomen Pankin mukaan uusien yrityslainojen keskikorko oli elokuussa 2026 4,39 %, ja Finnveran alkutakaus kattaa aloittavalla yrittäjällä enintään 80 % lainasta.