YEL alaraja: mikä se on, ylittyykö se sinulla ja mitä tapahtuu rajan alla

YEL-vakuutuksen alaraja on vuonna 2026 9 423,09 euroa vuodessa. Jos yrittäjätyösi arvo jää sen alle, YEL-vakuutus ei ole pakollinen. Jos se ylittää rajan, olet 18 vuotta täyttänyt ja toiminta kestää vähintään neljä kuukautta, vakuutus on otettava. Alarajalla maksu on 191,60 euroa kuukaudessa.

Mikä on YEL-vakuutuksen alaraja?

YEL-alaraja on alin euromäärä, jonka eläkeyhtiö voi vahvistaa YEL-työtuloksi. Alarajan alittavalla työtulolla vakuuttamisvelvollisuutta ei ole, mutta vakuutuksen voi silloin halutessaan hakea vapaaehtoisena. Alaraja tarkistetaan vuosittain palkkakertoimella, joten se nousee vuoden alussa yleisen palkkakehityksen mukana.

Vuoden 2026 kaikki rajat, myös yläraja 214 000 euroa ja työttömyysturvan raja 15 481 euroa, ovat artikkelissa YEL-raja 2026. Minimimaksu eri tilanteissa, myös kesken vuoden aloittavalle, on laskettu artikkelissa YEL minimi 2026. Aloittavan yrittäjän 22 %:n alennus euroina alarajalla on sivulla YEL alaraja 2026.

YEL-työtulon alaraja: mitä työtulo tarkoittaa?

YEL-työtulon alaraja tarkoittaa pienintä työtuloa, jonka eläkeyhtiö voi vahvistaa: 9 423,09 euroa vuonna 2026. YEL-työtulo taas on luku, josta YEL-maksu ja kaikki yrittäjän sosiaaliturva lasketaan. Se ei ole yrityksen tulos eikä nostamasi raha, vaan arvio siitä palkasta, joka samasta työstä maksettaisiin ulkopuoliselle. Vuonna 2023 voimaan tulleen YEL-uudistuksen jälkeen eläkeyhtiö tarkistaa työtulon kolmen vuoden välein, jotta se vastaa työn todellista arvoa.

Alarajan työtulolla kaikki kytkeytyy samaan pieneen lukuun. Maksu on 24,4 prosenttia työtulosta, ja eläkettä kertyy 1,5 prosenttia työtulosta jokaiselta vuodelta. Työtulon voi asettaa alarajaa suuremmaksi, mutta ei sitä pienemmäksi.

Laskelmasta näkee alarajan hinnan: maksu on pieni, mutta niin on myös turva. Työtulon määrittäminen, tarkistukset ja muuttaminen on käyty läpi artikkelissa YEL-työtulon määrittäminen.

Ylittyykö YEL alaraja sinulla? Näin arvioit työtulon

YEL-työtulo on työpanoksesi arvo rahassa: se palkka, jonka maksaisit, jos palkkaisit ulkopuolisen tekemään saman työn. Siksi alaraja ei ylity siitä, että laskutat yli 9 423 euroa, eikä se jää alittumatta sillä, että yrityksen tulos on pieni. Ratkaisevaa on, kuinka paljon teet työtä ja mikä sen palkka-arvo on.

Eläkeyhtiöt käyttävät työeläkealan yhteistä YEL-työtulon laskentapalvelua, joka antaa toimialan ja liikevaihdon perusteella suosituksen ja 30 prosentin liikkumavaran. Sivutoimisuus, poikkeuksellisen pienet työtunnit tai avustavat tehtävät ovat perusteita poiketa suosituksesta, joten kerro ne vakuutusta ottaessasi.

Milloin yeliä ei tarvitse maksaa?

YEL-vakuutusta ei tarvitse ottaa, jos yksikin vakuuttamisen ehdoista jää täyttymättä. Tavallisimmin syy on se, että työtulo jää alle alarajan tai toiminta kestää alle neljä kuukautta.

• Työtulo alle alarajan: alle 9 423,09 euroa vuodessa (2026).
• Lyhyt toiminta: yrittäjätoiminta kestää alle neljä kuukautta yhtäjaksoisesti.
• Ikä: olet alle 18-vuotias tai yli yläikärajan (1958–1961 syntyneet 69 vuotta, nuoremmat 70 vuotta).
• Vanhuuseläkkeellä: YEL on vapaaehtoinen, kun olet vanhuuseläkkeellä. Osittaisella vanhuuseläkkeellä tai työkyvyttömyyseläkkeellä se on pakollinen, jos ehdot täyttyvät.
• Osakeyhtiön osakas: vakuutetaan YEL:n mukaan vain, jos olet johtavassa asemassa ja omistat yksin yli 30 prosenttia tai perheenjäsenten kanssa yli 50 prosenttia. Muuten palkka vakuutetaan TyEL:n mukaan.
• Pelkkä omistaminen: yrityksen omistaminen ilman siinä työskentelyä ei velvoita YEL:iin.

Mitä tapahtuu, jos työtulo jää alarajan alle?

Silloin YEL-vakuutusta ei oteta eikä sitä voi ottaa. Säästät maksut, mutta yrittäjätyöstä ei kerry työeläkettä, ja Kelan päivärahat, kuten sairauspäiväraha ja vanhempainraha, määräytyvät muiden tulojesi perusteella. Jos teet yritystoimintaa palkkatyön rinnalla, palkkatyösi kerryttää edelleen eläkettä ja sosiaaliturvaa tavalliseen tapaan.

Jos sinulla on jo YEL-vakuutus ja työmäärä pienenee niin, että työtulo jää pysyvästi alle alarajan, ilmoita siitä eläkeyhtiölle. Vakuutus päättyy, kun vakuuttamisen ehdot eivät enää täyty. Työtuloa ei voi muuttaa takautuvasti, joten ilmoita muutoksesta heti.

Mitä käy, jos ei ota YEL-vakuutusta, vaikka alaraja ylittyy?

Vakuutus on otettava kuuden kuukauden kuluessa siitä, kun ehdot täyttävä toiminta alkoi, ja se alkaa aina siitä päivästä. Jos ottaminen viivästyy, maksut peritään takautuvasti kerralla. Vakuutuksen voi ottaa takautuvasti kuluvalle ja kolmelle edelliselle kalenterivuodelle, ja kuuden kuukauden jälkeen voidaan periä laiminlyöntimaksu. Jos Eläketurvakeskus huomaa laiminlyönnin, se kehottaa ottamaan vakuutuksen tai ottaa sen puolestasi. Lisää artikkelissa YEL takautuvasti. Takautuvissa maksuissa käytetään kunkin vuoden omaa alarajaa, esimerkiksi vuoden 2025 luvut ovat artikkelissa YEL-raja 2025.

Voiko YEL:n maksaa jälkikäteen?

Maksut erääntyvät vakuutuksen laskutusaikataulun mukaan, ja voit valita, maksatko kerran vuodessa vai useammassa erässä. Jos et pysty maksamaan eräpäivänä, pyydä eläkeyhtiöltä maksuaikaa ennen eräpäivää. Myöhästyneille maksuille kertyy viivästyskorkoa, ja eläkettä kertyy vain maksetuista maksuista. YEL-maksut voi vähentää verotuksessa kokonaan, joten niiden todellinen hinta on laskua pienempi.

YEL alaraja kevytyrittäjällä ja sivutoimisella

Sama alaraja koskee kevytyrittäjää ja sivutoimista yrittäjää. Laskutuspalvelun käyttö, palkkatyö muualla tai se, että pidät yrittäjyyttä sivutulona, ei muuta arviota: ratkaisevaa on yrittäjätyön arvo. Kevytyrittäjän erityiskysymykset ovat artikkelissa kevytyrittäjän YEL ja sivutoimisen tilanne artikkelissa sivutoiminen yrittäjä.